Más de dos tercios de los dividendos del mundo provienen de países que no son U. S. empresas en 2014 y 2015, pero los inversores en dividendos deben hacer un poco de tarea antes de quedarse sin dinero para llenar sus carteras con acciones extranjeras. Algunos países se enfocan en los accionistas y pagan dividendos sólidos. Otros países se centran en el crecimiento y favorecen la reinversión. Si usted es un inversionista de ingresos, la identificación de las regiones más favorables al dividendo es un truco útil.

Los inversores en dividendos estadounidenses también deben prestar atención al tratamiento fiscal por país. Algunos países, como el Reino Unido, Singapur, Argentina e India, no imponen ningún impuesto sobre los dividendos pagados a los residentes de los EE. UU. Otros colocan grandes impuestos de retención sobre dichos dividendos; países notables en este grupo son Australia, Chile, Suiza, Corea del Sur, Nueva Zelanda y la mayor parte de Europa central.

Hay cientos de compañías extranjeras que pagan dividendos que enumeran los recibos de depósito estadounidenses (ADR) como versiones nacionales de sus acciones, lo que significa que no siempre es necesario buscar compañías en bolsas extranjeras.

El Reino Unido

el aliado más fuerte de Estados Unidos también es el mejor amigo de los inversionistas estadounidenses en dividendos. Los inversores estadounidenses no pagan impuestos por las distribuciones recibidas, y cualquier accionista en el Reino Unido ya tiene el crédito de pagar un impuesto del 10% sobre los dividendos para evitar la doble imposición. Las acciones de U. K. no son las que más pagan dividendos, pero tienen la mejor combinación de altos dividendos y bajos impuestos a los dividendos.

La tasa promedio de dividendos de U. K. ha fluctuado entre 45 y 55% durante más de una década; fue del 50% en 2014 y 2015, muy superior al promedio de las empresas que figuran en el índice MSCI Global.

La tasa del impuesto sobre dividendos del 0% en el Reino Unido solo se aplica a las empresas tradicionales, no a los fondos de inversión inmobiliaria (REIT). Los inversionistas estadounidenses en REIT basados ​​en U. K. tienen un impuesto de retención del 20% sobre las distribuciones.

Nueva Zelanda

Las corporaciones de ningún país pagaron más ganancias como dividendos durante 2014 y 2015 que Nueva Zelanda. La distribución promedio de dividendos después de impuestos en Nueva Zelanda fue un increíble 77% en 2014, más del doble de la tasa en los Estados Unidos, donde los accionistas solo vieron distribuciones después de impuestos del 32%.

Una de las principales razones por las que los fuertes dividendos de Nueva Zelanda muestran es su régimen de imputación de dividendos, una rareza entre los países modernos. Los estudios sobre la política tributaria de Nueva Zelanda descubrieron que la política de imputación aumenta el rendimiento total de los inversionistas hasta en un 40%.

También hay una promoción cultural de dividendos entre los accionistas de la región. Más del 80% de las empresas de Nueva Zelanda encuestadas por Ernst & Young en 2014 enumeraron "cumplir el objetivo de pago de dividendos" como un impulsor principal de la política de dividendos.Esto refleja un fuerte apetito por los dividendos y sugiere que las expectativas de los accionistas realmente afectan materialmente la política corporativa.

La única razón por la que Nueva Zelanda no ocupa el primer lugar es porque su gobierno retiene el 30% de los dividendos pagados a los inversores extranjeros. El Servicio de Rentas Internas (IRS) ofrece un crédito fiscal extranjero para los impuestos retenidos, pero existe un límite en la cantidad que un único contribuyente puede recibir según los ingresos del contribuyente de ese país.

Australia

Australia también colocaría más alto si no fuera por sus draconianas leyes de retención de dividendos extranjeros. Aún así, es uno de los líderes mundiales en dividendos promedio después de impuestos, segundo detrás de Nueva Zelanda durante 2014 y 2015. Muchas de las ventajas culturales y reglamentarias que disfruta Nueva Zelanda también se pueden atribuir a Australia. Hay algunos favoritos de dividendos de gran impacto domiciliados en Australia, incluidos Westpac Banking Corporation (NYSE: WBK WBKWestpac Banking24. 82-2. 78% Creado con Highstock 4. 2. 6 ) y BHP Billiton. PLC (NYSE: BBL BBLBHP Billiton38. 64 + 3. 70% Creado con Highstock 4. 2. 6 ).

Brasil

Brasil es un juego de dividendos de mayor riesgo y mayor recompensa que los demás en esta lista. Varias empresas brasileñas de alto perfil a menudo se encuentran entre las mejores acciones mundiales productoras de rendimiento. Brasil tampoco cobra impuestos a la retención de dividendos en el extranjero, similar al U. K.

Sin embargo, hay dos problemas que enfrentar. Primero, la economía de Brasil es menos estable que la de Australia, Nueva Zelanda o Canadá. Esto significa un mayor riesgo de que un stock de alto rendimiento muera en el mercado un año después de funcionar bastante bien. En segundo lugar, la situación política de Brasil es volátil. La incertidumbre del régimen daña las ganancias corporativas, y la impresión excesiva de dinero de Brasil da como resultado enormes picos inflacionarios. Los inversores en dividendos no quieren ver que el valor de cambio de sus distribuciones continúe disminuyendo.

Canadá

Canadá completa las cinco mejores opciones para los inversores en dividendos estadounidenses. En promedio, las acciones cotizadas canadienses tienden a pagar rendimientos de alrededor del 3%, o un 50% más que el promedio de rendimiento del 2% para las acciones estadounidenses cotizadas. Canadá cobra una retención oficial del 25% sobre los impuestos al dividendo, pero los inversores pueden reducirlo al 15% completando un formulario con la autoridad fiscal canadiense. Si sus acciones canadienses figuran en una cuenta de jubilación calificada, como una cuenta de jubilación individual (IRA) o una 401 (k), la retención de impuestos se reduce a 0%.