Si bien, sin duda, ha oído hablar de estos populares planes de jubilación patrocinados por el empleador, comprender completamente 401 (k) es otra historia. Más de 50 millones de trabajadores participan activamente en los planes 401 (k) de sus empleadores hoy en día, con más de medio millón de planes de compañías diferentes. Representando el 18% de todos los activos de jubilación en el país, los planes 401 (k) en los Estados Unidos tienen un total de $ 4. 5 billones en activos.

¿Por qué estos planes de jubilación están de moda con los empleados estadounidenses? Siga leyendo para obtener más información sobre 401 (k) sy las valiosas ventajas que ofrecen estos planes.

Comprensión de 401 (k) s

Nombrado después de una sección del Código de Rentas Internas, 401 (k) s son planes de contribución definida patrocinados por los empleadores como un vehículo de inversión de jubilación. Si su empleador ofrece una 401 (k), puede contribuir con un porcentaje de sus ingresos, que se deduce automáticamente de su sueldo.

El IRS limita la cantidad que puede invertir en un 401 (k). En 2016, el límite de contribución 401 (k) es $ 18, 000. Sin embargo, las personas de 50 años o más que esperan alcanzar el límite de aplazamiento electivo 401 (k) pueden contribuir con una suma adicional de hasta $ 6,000 para un total de $ 24. 000. Esto se conoce como el límite de contribución de puesta al día.

El plan 401 (k) promedio ofrece numerosas opciones de inversión, y muchas incluyen características adicionales como la inscripción automática, la mayor visibilidad de las tarifas y las opciones de fondos indexados de bajo costo. Además, los límites de contribución 401 (k) están indexados a la inflación, lo que significa que puede hacer contribuciones más grandes a su plan a medida que aumenta la inflación.

Sin embargo, existen restricciones sobre cómo y cuándo puede retirar dinero de la cuenta. Si retira fondos de un plan 401 (k) antes de llegar a la edad de jubilación, se le aplicará una multa del 10% por cancelación anticipada, así como cualquier impuesto aplicable. (Para la lectura relacionada, consulte Los 10 errores principales que debe evitar en su 401 (k) .)

Los beneficios

Estos son algunos de los beneficios que los planes 401 (k) tienen para ofrecer: > Ventajas fiscales

Los planes 401 (k) ofrecen numerosos beneficios fiscales. En primer lugar, puede contribuir con un cierto porcentaje de sus ingresos a un 401 (k) antes de impuestos. En otras palabras, la cantidad que usted contribuye a su 401 (k) está exenta del impuesto federal sobre la renta actual, por lo que reduce su ingreso tributable.

Para colmo, sus ganancias 401 (k) se acumulan con impuestos diferidos. Eso significa que los dividendos y las ganancias de capital ganadas dentro de su 401 (k) no estarán sujetos a impuestos hasta que comience a retirarse del plan. Usted (uno espera) no hará retiros hasta después de que se jubile, cuando probablemente estará en una categoría impositiva más baja. (La mayoría de las personas obtienen un ingreso menor después de la jubilación, lo que los ubica en una categoría impositiva más baja. Esto significa que probablemente pague menos impuestos por los retiros 401 (k).)

Contribuciones coincidentes

Algunos empleadores ofrecen contribuciones equivalentes a su plan 401 (k), y también pueden agregar una función de participación en los beneficios al plan. Si su empresa ofrece una contribución equivalente, es esencialmente dinero gratis. Muchas compañías ofrecen el 50% del primer 6% que usted contribuye a un 401 (k). Entonces, digamos que gana un salario de $ 45,000. Si contribuye con el 6% de su salario ($ 2, 700), su empleador contribuiría con el 50% de ese monto a su 401 (k). ¡Eso es $ 1, 350 de dinero fácil! Aún mejor, algunos empleadores ofrecen una combinación dólar por dólar para el primer 6%. En este escenario, su empleador igualaría su contribución de $ 2, 700. Además, las contribuciones del empleador no cuentan para su límite de contribución anual.

Contribuciones de por vida

Cuando cumple 70½ años, ya no puede contribuir a algunas cuentas de jubilación, incluidas cuentas IRA tradicionales, incluso si todavía está trabajando. A esta edad, también debe tomar lo que se llama distribución mínima requerida (RMD) de algunos planes de jubilación. Estos retiros conducen a mayores ingresos, lo que a su vez genera tasas impositivas más altas.

A diferencia de muchas cuentas de jubilación, puede contribuir con un 401 (k) durante el tiempo que desee si todavía está trabajando. Además, mientras trabajas, no tienes que tomar RMD del plan 401 (k) de tu empleador, siempre y cuando poseas menos del 5% del negocio que te emplea.

Refugio de acreedores

¿Otra ventaja más de 401 (k) s? Estos planes de jubilación ofrecen una excelente protección para los acreedores. Esto se debe a que una 401 (k) se considera una cuenta de jubilación calificada ERISA, lo que significa que se estableció en virtud de la Ley de Seguridad de Ingresos de Jubilación para Empleados (ERISA). Las cuentas ERISA generalmente están protegidas de los acreedores judiciales.

Además, las 401 (k) a menudo ofrecen cierta protección contra gravámenes fiscales federales, un gravamen autorizado federalmente contra activos de un contribuyente que tiene impuestos atrasados ​​impagos. Debido a que los planes 401 (k) pertenecen legalmente a su empleador, hace que sea difícil para el IRS colocar un gravamen sobre la cuenta. Según el idioma que figura en la letra pequeña de su cuenta, los administradores de su plan pueden negarse a cumplir con un gravamen del IRS.

Opción Roth 401 (k)

Hay otro plan 401 (k) que combina el tradicional 401 (k) con un Roth IRA. Establecido en 2006, el Roth 401 (k) ofrece a los participantes una opción diferente con ventajas fiscales. Con estos planes, realiza contribuciones con dólares después de impuestos, pero los retiros son totalmente libres de impuestos siempre que se cumplan ciertas condiciones. En otras palabras, mientras usted

do tiene que pagar impuestos sobre sus contribuciones a un Roth 401 (k), no tendrá que pagar ningún impuesto cuando retire el dinero en la jubilación. Todo el dinero en su cuenta crece libre de impuestos. Este tipo de plan es ideal para las personas que piensan que estarán en una categoría impositiva más alta en la jubilación de lo que están ahora. Además, a diferencia de Roth IRA, no hay límites de ingresos para poder contribuir a un Roth 401 (k). Solo puede contribuir con una cuenta IRA Roth si su ingreso está por debajo de un cierto umbral.(En 2016, ese ingreso máximo es de $ 133, 000 para contribuyentes casados ​​y $ 194, 000 para contribuyentes casados). Por lo tanto, Roth 401 (k) ofrece una vía para personas con altos ingresos que desean invertir en una Roth sin convertir una IRA tradicional. La opción Roth 401 (k) está disponible en más del 50% de los planes 401 (k) de la compañía. (Consulte también:

¿Los planes Roth 401 (k) igualados por los empleadores? ) Conclusión

No es de extrañar que el plan 401 (k) sea el plan de jubilación patrocinado por el empleador más popular en el mundo. nación. Desde beneficios impositivos hasta contribuciones de contrapartida del empleador para protegerse de los acreedores, los planes 401 (k) ofrecen numerosos beneficios. Si su empleador ofrece un plan 401 (k), sería un error no contribuir con él.