Con las diferentes características y beneficios que se aplican a los distintos tipos de cuentas individuales de jubilación (IRA, por sus siglas en inglés) y planes, elegir el que sea más adecuado puede otorgarle canas antes de su vencimiento. En algunos casos, el proceso es más fácil porque las opciones se pueden reducir eliminando los planes para los cuales un individuo no es elegible. En este artículo, veremos algunos escenarios y los factores que deben tenerse en cuenta cuando se enfrente a elegir qué IRA es mejor para sus años dorados.

Ver: Introducción a los planes de jubilación

Elegible para una IRA Roth y una IRA tradicional Para una persona que es elegible para una IRA tradicional y una IRA Roth, tomando la decisión generalmente depende de si la persona es elegible (o quiere) para reclamar la deducción por la contribución de IRA tradicional, y la categoría de impuesto actual de la persona en comparación con la categoría de impuesto proyectada durante la jubilación. Esta elección está determinada por qué plan resulta en impuestos más bajos y más ingresos. Para más información sobre esto, consulte Roth O IRA tradicional … ¿Cuál es la mejor opción?
Elegible para una cuenta IRA Roth, una IRA tradicional y una contribución a la diferimiento salarial Para una persona elegible para una contribución IRA tradicional, una contribución Roth IRA y una contribución de aplazamiento salarial a un plan 401 (k), pero no puede permitirse aportar la cantidad máxima al plan 401 (k) y al IRA al mismo tiempo, se debe tomar una decisión sobre si es más beneficioso elegir hacer que uno, dos o los tres funcionen. Algunos de estos conceptos también pueden aplicarse si el individuo tiene la opción de contribuir tanto a un 401 (k) tradicional como a un 401 (k) Roth.

Elección de uno Echemos un vistazo a Casey, que trabaja para la Compañía A y es elegible para realizar un aplazamiento de sueldo al plan 401 (k) de la Compañía A.

• La compensación anual de Casey es de $ 50,000.
• Casey puede permitirse aportar solo $ 2,000 por año.
• Casey considera que las tarifas que se le cobrarán a cada cuenta hacen que sea prohibitivo dividir la contribución en más de una cuenta. Por lo tanto, Casey debe decidir si tiene más sentido financiero contribuir al 401 (k) o un IRA.

Es probable que la 401 (k) sea la mejor opción si Casey recibe una contribución equivalente en su contribución de aplazamiento de salario. Miremos el crecimiento de sus cuentas durante un período de 10 años, suponiendo una contribución correspondiente de $ 1 por cada $ 1 que Casey contribuya, hasta el 3% de su salario. Esto significa que Casey recibirá una contribución correspondiente de $ 1, 500 ($ 50, 000 x 3%).

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No se realizan aportes coincidentes
Si no se realiza una contribución correspondiente a la cuenta 401 (k), Casey deberá considerar lo siguiente:

• Las opciones de inversión disponibles : Las grandes corporaciones generalmente limitan las opciones de inversión a fondos mutuos, bonos e instrumentos del mercado monetario.Las empresas más pequeñas pueden hacer lo mismo, pero es más probable que permitan la autodirección de las inversiones, lo que permite al participante elegir entre acciones, bonos, fondos mutuos y otras inversiones disponibles, de forma similar a las opciones de inversión disponibles en un IRA autodirigido. Si las inversiones en el plan 401 (k) son limitadas, Casey deberá decidir si prefiere contribuir a un IRA, lo que proporcionaría una gama más amplia de inversiones para elegir.
• Las tarifas que se aplican : una cuestión de candente probablemente siempre serán las tarifas que se cobran a las cuentas 401 (k). Estas no son tan visibles como las tarifas que se cobran a una IRA, lo que hace que muchos participantes crean que las tarifas 401 (k) son mínimas o inexistentes. (Para obtener más información, consulte el informe del Departamento de Trabajo sobre "Cuotas del plan 401 (k)"). Casey necesitaría investigar los honorarios que se aplican al plan 401 (k) y compararlos con el plan operativo y comercial. tarifas relacionadas que se aplican a IRA.
• Accesibilidad : Si bien los ahorros de jubilación están destinados a acumularse hasta la jubilación, en algún momento surgen situaciones que no dejan al participante otra opción que hacer retiros o préstamos de sus cuentas de jubilación. Generalmente, los activos en un plan 401 (k) no pueden retirarse a menos que el participante experimente un evento desencadenante. Sin embargo, si el plan tiene una función de préstamo, Casey podría tomar un préstamo de su cuenta y devolverlo en un plazo de cinco años (o más si el préstamo se va a utilizar para la compra de una residencia principal). Los activos de IRA pueden retirarse en cualquier momento. Sin embargo, a excepción de una contribución de reinversión, el monto no puede devolverse a la IRA. Para obtener información sobre cómo tomar préstamos de una cuenta de un plan calificado, consulte ¿Debe tomar un préstamo de su plan? , Préstamo de su plan y Ocho razones para nunca pedir prestado de su 401 (k) .
• Costo y disponibilidad de la gestión profesional de inversiones : si Casey no es experto en gestión de inversiones o no tiene el tiempo adecuado para gestionar las inversiones de su plan, puede necesitar contratar los servicios de un asesor de inversiones profesional para asegurarse de que su El modelo de asignación de activos es consistente con sus metas y objetivos de jubilación. Si el empleador de Casey proporciona tales servicios como parte de su paquete de beneficios a los empleados, Casey no incurrirá en un costo adicional para que un profesional administre sus inversiones. Este beneficio puede no estar disponible para una cuenta IRA a menos que el empleador extienda dichos servicios a activos fuera de su plan patrocinado por el empleador.

Puede valer la pena considerar estos puntos, incluso si se realizan contribuciones coincidentes a la cuenta 401 (k). Si las contribuciones coincidentes son significativas, pueden superar los beneficios de ahorrar en una IRA en lugar de un 401 (k).

Escogiendo los tres Ahora, echemos un vistazo a TJ, que puede darse el lujo de financiar su 401 (k), su tradicional y su Roth IRA. Si puede permitirse aportar los montos máximos permitidos a todas sus cuentas, entonces puede que no tenga que preocuparse de cómo asignar sus ahorros.Por otro lado, supongamos que Casey puede permitirse ahorrar solo $ 7, 000 por año. Los puntos de consideración para Casey (arriba) también pueden aplicarse a TJ. Además, TJ puede considerar lo siguiente:

• Obteniendo la combinación máxima : Si se hace una contribución correspondiente al plan 401 (k), considere la cantidad máxima que se debe aportar al plan en para recibir la máxima contribución de contrapartida disponible. Por ejemplo, si la compensación de TJ es de $ 80,000 por año y la fórmula de contribución de contrapartida es de $ 1 por $ 1 hasta el 3% de compensación, deberá contribuir con al menos $ 2, 400 a su plan 401 (k) para recibir la contribución de contrapartida máxima disponible de $ 2, 400.
• Elección del IRA : como la contribución de IRA de TJ se limitará al monto en dólares vigente para el año, deberá decidir si elige el Roth IRA, el tradicional IRA o dividir la contribución entre ambos.
• Qué financiar primero : generalmente es mejor hacer contribuciones a las cuentas de jubilación a principios de año, o un poco cada mes, comenzando a principios de año para que los activos comiencen a acumular ganancias lo antes posible. . Se debe considerar cómo se realizan las contribuciones de contrapartida. Algunas compañías contribuyen con el monto en una sola suma al final de su fecha límite de presentación de impuestos, mientras que otras contribuyen con los montos a lo largo del año. Si esto último aplica, se recomienda hacer contribuciones de aplazamiento de sueldo al 401 (k) a principios de año.

Otros puntos de consideración Además de los puntos enumerados anteriormente, las personas deberían considerar otros factores como:

• Edad y horizonte de jubilación : el horizonte de jubilación y la edad de un individuo siempre son puntos importantes de consideración cuando determinar la asignación adecuada de activos. Sin embargo, para las personas que tienen al menos 50 años, participar en un plan que incluye una característica de contribución de puesta al día puede ser una opción atractiva, especialmente si el individuo está atrasado en la acumulación de un nido de jubilación. Si este es el caso, elegir participar en un plan 401 (k) con una función de actualización puede ayudar a agregar cantidades mayores al nido cada año.
• Propósito de financiar una cuenta de jubilación : si bien las cuentas de jubilación generalmente están destinadas a financiar los años de jubilación, algunas personas prefieren dejar estas cuentas a sus beneficiarios. Si este es el caso, se debe considerar si el individuo desea dejar activos libres de impuestos a los beneficiarios, y si quiere evitar tomar los montos de distribución mínima requerida (RMD). Roth IRA y Roth 401 (k) s le permitirían al individuo pagar los impuestos adeudados en los saldos de retiro durante su vida. Para Roth IRA, las reglas de RMD no se aplican al propietario del IRA, lo que permite que se deje un saldo mayor a los beneficiarios.

Ver: Actualizar sus beneficiarios.

Conclusión Para aquellos que son elegibles para financiar múltiples tipos de cuentas de jubilación, la elección no es un problema para aquellos que tienen el dinero para financiarlos a todos.Para aquellos que no pueden, elegir cuál financiar puede ser un desafío. En muchos casos, se reduce a si el individuo prefiere tomar las desgravaciones fiscales en la parte de atrás con cuentas Roth, o en la parte delantera con cuentas tradicionales. El propósito de la financiación de la cuenta, como la planificación de la jubilación frente a la sucesión, también es un factor importante. Un asesor de planificación de la jubilación competente puede ayudar a quienes enfrentan estos problemas a tomar decisiones prácticas.