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Para transferir fondos, los destinatarios de LIRA deben cumplir con una variedad de criterios. Solo ciertas personas pueden transferir fondos, como se especifica a continuación.

Propietarios de planes de contribución definida y planes de pensión definidos

Para ser elegible para la transferencia, un individuo debe ser un miembro de un plan de contribución definida o un plan de pensión de beneficios definidos, siempre que haya dejado de hacer contribuciones a la cuenta.

Si bien los planes de contribución definida se basan en las contribuciones que realizan un empleado y su empleador, más los intereses, los planes de beneficios definidos se basan en las ganancias y el servicio de un empleado. Los planes son contributivos, en cuyo caso el empleado hace las contribuciones, o no contributivas, en cuyo caso el empleador hace las contribuciones.

Los titulares de planes de beneficios variables

Los propietarios de cuentas de beneficios variables, que figuran en un plan de pensiones, también pueden transferir dinero a una cuenta LIRA. Una cuenta de beneficio variable es similar a una cuenta de Life Income Fund (LIF), que paga los beneficios de jubilación a lo largo de la vida del destinatario en lugar de en un solo monto.

Titulares actuales de LIRA, LIF y LRIF

Los actuales propietarios de LIRA, LIF y LRIF también pueden transferir fondos a una cuenta LIRA.

Las transferencias pueden ser realizadas por parejas de hecho y cónyuges de titulares de planes

Los cónyuges y parejas de hecho que han roto las relaciones con los titulares de planes también pueden transferir fondos de una cuenta de pensión a una cuenta LIRA.

Socios o cónyuges de pensionados fallecidos

Si el titular de una pensión ha fallecido, el cónyuge o pareja de hecho también puede hacer una transferencia.

Otro requisito

Para que se pueda facilitar una transferencia, la institución financiera que ofrece la cuenta LIRA debe estar registrada en la Oficina del Superintendente en Canadá.