Cada vez más, los empleadores están transfiriendo una mayor parte del costo de su atención médica a los empleados. Una herramienta que ha surgido son los planes de seguro de salud con deducible alto y sus cuentas de HSA asociadas. Las HSA les permiten a los empleados contribuir con dinero antes de impuestos en una cuenta que se puede usar para cubrir gastos de atención médica calificados no cubiertos por el seguro con retiros libres de impuestos.

Muchos promocionan la HSA como la cuarta etapa de la banca de fondos de jubilación que incluye Seguridad Social, pensiones y ahorros para la jubilación a través de planes 401 (k), IRA y otros vehículos. (Para obtener más información, consulte: Consejos para retrasar los beneficios de la seguridad social .)

Según un estudio del Employee Benefit Research Institute (EBRI), aproximadamente el 15% de las cuentas HSA se financian con los niveles máximos permitidos (actualmente $ 3, 350 anuales para individuos y $ 6, 650 para familias) . Esto se compara favorablemente con el nivel de alrededor del 12% de las cuentas 401 (k) encuestadas que reciben los aplazamientos salariales máximos de los empleados.

La oportunidad de planificación HSA

Pagar directamente (versus tocar la cuenta HSA) por gastos médicos de bolsillo mientras trabaja permite que estos fondos HSA acumulen fondos para cubrir el costo de la atención médica en la jubilación que se ha citado como un gasto importante obstáculo para lograr una jubilación financieramente exitosa. (Para obtener más información, consulte: Planificación de los costos de atención médica en la jubilación .)

Parte de la cuestión de la subutilización es probable que muchos empleados desconozcan los tipos de gastos médicos y relacionados para los que se puede utilizar el dinero HSA. Estos fondos podrían usarse para pagar primas por complementos de Medicare, seguro de cuidado a largo plazo u otras opciones de seguro de salud. Además, los gastos médicos para artículos tales como dentales, de visión, audífonos y baterías, así como los gastos de terapia, pueden cubrirse mediante retiros exentos de impuestos de estas cuentas. (Para obtener más información, consulte: Cómo ayudar a los clientes a elegir un seguro de cuidado a largo plazo .)

La otra buena característica es que, a diferencia de las Cuentas de gastos flexibles (FSA), la HSA no tiene una función de "Úselo o piérdalo". Con la FSA, el beneficio generalmente no puede transferirse al próximo año, por lo general, se pierden los dólares aportados al plan que no se utilizan. (Para obtener más información, consulte: Comparación de ahorros de salud y cuentas de gastos flexibles .)

¿Qué impide las mayores contribuciones?

En algunos casos, el flujo de efectivo del empleado es un impedimento para contribuir o aumentar sus contribuciones a una HSA. Todos nos dicen que tenemos que ahorrar tanto como podamos para la jubilación y que garantizar que contribuyamos lo suficiente a nuestra 401 (k) para recibir el emparejamiento completo con el empleador (si se ofrece uno) debe ser una prioridad. En algún momento, muchos empleados se ven limitados por dinero en efectivo y simplemente no tienen el dinero extra para aumentar sus contribuciones HSA.(Para obtener más información, consulte: 3 razones para utilizar un plan de jubilación patrocinado por el empleador .)

Otro factor podría ser la falta de conocimiento sobre cómo funcionan las HSA y su posible uso como vehículo de ahorro para la jubilación.

Aumentando la conciencia educativa

Es necesario que los empleadores eduquen a sus empleados sobre los usos y los méritos de las cuentas HSA en general y su uso como un vehículo de ahorro para la jubilación.

La tendencia es trasladar la mayor parte de la carga de pagar el seguro de salud y los costos médicos a los empleados. Las HSA y los planes de seguro de salud de alto deducible son herramientas. Los costos de desembolso más altos ayudan a mantener las primas más razonables para los empleados y la HSA se puede utilizar como un vehículo adicional de ahorro para la jubilación o para cubrir los costos de desembolso como el deducible anual. (Para obtener más información, consulte: ¿Deberían los empleadores y empleados forzarse a realizar contribuciones? )

En una era donde los planes médicos para jubilados a través de empleadores están desapareciendo del panorama el uso de cuentas HSA para ayudar a los empleados a ahorrar los costos de la atención médica para la jubilación deben ser alentados.

Contribuciones del empleador

El estudio de EBRI también mostró que las contribuciones del empleador no se correlacionaban con las contribuciones más altas de los empleados. No obstante, creo que la mayoría de los empleados considerarían que se trata de un beneficio positivo para los empleados, ya que se trata esencialmente de dinero gratis. Estas contribuciones, por supuesto, no son deducibles de impuestos para el empleado.

Planificación financiera

Los asesores financieros deberían incorporar el uso de cuentas HSA para sus clientes que tienen acceso a ellos, pueden financiarlos y para quienes las deducciones fiscales adicionales y los ahorros para la jubilación tienen sentido.

Muchas cuentas de HSA, tanto a través de planes patrocinados por el empleador como de planes privados, ofrecen opciones de inversión más allá de un mercado monetario o una cuenta que devenga intereses. Especialmente si el cliente no va a utilizar este dinero durante varios años, esta es otra oportunidad para que un asesor financiero brinde asesoramiento de inversión a sus clientes. (Para la lectura relacionada, consulte: Asesores financieros con cargo solamente: Lo que necesita saber .)

Para clientes que pueden cubrir los gastos médicos anuales de bolsillo con sus propios recursos y que pueden pagar la HSA crece con el tiempo, invirtiendo este dinero en opciones de inversión más allá de los fondos del mercado monetario que permitirán el crecimiento hasta que sea necesario en el futuro. (Para obtener más información, consulte: Cómo un asesor puede ayudar a reducir sus costos de atención médica .)

Estos clientes podrán reducir sus ingresos imponibles a través de las contribuciones y, como se mencionó, podrán acumular dinero para gastar en los gastos relacionados con la salud en el futuro.

The Bottom Line

Las cuentas de seguro de salud con deducible alto, junto con la elegibilidad para contribuir a una HSA, están cada vez más disponibles para los empleados mientras sus empleadores buscan controlar sus costos de atención médica y transferir más responsabilidad a los empleados. Las HSA representan una cuarta etapa en el taburete de planificación de jubilación junto con Seguridad Social, pensiones y otros ahorros de jubilación para empleados que pueden contribuir y que entienden el potencial que representan las HSA como medio para ayudarlos a cubrir los gastos de atención médica durante la jubilación.Es responsabilidad de los empleadores asegurarse de que sus empleados entiendan completamente el potencial y los beneficios de usar HSA para acumular dinero para cubrir futuros gastos médicos. Estas cuentas, ambas conectadas con el empleador del cliente y para planes fuera del lugar de trabajo, representan una excelente herramienta de planificación financiera para que los asesores financieros ayuden a sus clientes a ahorrar y planificar su jubilación. (Para obtener más información, consulte: Cinco cambios en la legislación tributaria en 2015 que necesita saber .)