Uno de los problemas clave que enfrentan muchos jubilados hoy es el impuesto a las ganancias. Aquellos que tienen que pagar impuestos sustanciales después de dejar de trabajar se quedan con una cantidad de dinero más pequeña para vivir de lo que esperaban, mientras que aquellos que pagan poco o ningún impuesto a menudo pueden sobrevivir con medios bastante modestos. El advenimiento de Roth IRA en 1997 comenzó una migración masiva de dólares de jubilación en cuentas de ahorro libres de impuestos que se han convertido en una importante fuente de fondos de jubilación para muchos estadounidenses. Las tradicionales cuentas individuales de jubilación (IRA, por sus siglas en inglés) y planes calificados con impuestos diferidos han existido desde los años 70, pero sus ventajas impositivas tienen algunas limitaciones. Todo el dinero que se retira de estas cuentas debe gravarse como ingreso ordinario, incluso si los valores que se liquidaron en su interior se mantuvieron por más de un año. Pero el tema de los impuestos durante la jubilación va más allá de las distribuciones de los planes de jubilación y abarca muchos factores. Este artículo intentará ayudar a los lectores a determinar cuáles podrían ser sus situaciones fiscales cuando se jubilen.

VER: Los 5 principales gastos de jubilación no subestimados

Sus impuestos pueden no ser tan malos como usted piensa Muchos estadounidenses de clase media se sorprenden al saber que podrían deber poco a ningún impuesto sobre la renta después de que dejen de funcionar. Si su ingreso conjunto es menor a $ 50,000, entonces su deducción estándar y exenciones personales reducirán sustancialmente sus ingresos imponibles, y lo que quede puede caer en el rango más bajo. A continuación se muestra un ejemplo de cómo esto podría funcionar:

Frank y Mary Jennings están jubilados y tienen más de 60 años. Frank recibe $ 2, 200 por mes en ingresos de Seguridad Social y Mary recibe $ 785 por mes. Frank también recibe $ 1, 100 por mes de la pensión de su compañía y Mary gana $ 7,000 al año de un trabajo a tiempo parcial que trabaja desde su casa. Frank tiene una IRA tradicional por valor de $ 150,000 que retiró del plan de jubilación de su compañía. Mary tiene una IRA Roth contributiva de $ 40,000, y tienen una cuenta conjunta de ahorros con $ 10,000 en efectivo. (Para obtener más información, consulte The Simple Tax Math Of Roth Converssions . )

Lo más probable es que Frank y Mary paguen poco o nada en impuestos reales cuando solicitan. Su pensión y sus ingresos no son suficientes para que sus beneficios de Seguridad Social estén sujetos a impuestos, y sus deducciones detalladas y exenciones personales probablemente excedan el monto de sus ingresos declarables. Por supuesto, en algún momento, Frank tendrá que comenzar a tomar distribuciones mínimas obligatorias de su cuenta IRA, que también contará como ingreso sujeto a impuestos, pero esto aún puede no ser suficiente para que sus ingresos sean gravables. Incluso si sus deducciones y exenciones (incluidas las retenciones de los ingresos de Mary) no eliminan por completo sus ingresos imponibles, la cantidad real de impuestos adeudados probablemente sea minúscula.(Para obtener más información, consulte Lo que necesita saber sobre ganancias e impuestos sobre el capital .)

Tenga cuidado con las conversiones Roth
Aunque convertir un IRA tradicional o un plan calificado en Roth IRA suele ser bueno idea, Frank y Mary sería sabio abstenerse de hacerlo en su situación actual. Si Frank convirtiera su IRA completa en un solo año, entonces tendría que pagar impuestos sobre el saldo completo a la vez, a una tasa más alta que su tasa de impuestos actual, porque la conversión colocaría a la pareja en el tramo impositivo del 28%. . Entonces, la pareja no solo enfrentaría una tasa impositiva del 28% sobre su saldo de conversión, pensión e ingresos devengados, sino que el 85% de sus ingresos de la Seguridad Social pasarían a ser gravables. Dependiendo de varios factores, es probable que Frank y Mary estén buscando un ingreso imponible de alrededor de $ 200,000 antes de deducciones y exenciones. Un impuesto del 28% sobre la cantidad neta podría estar fácilmente en los alrededores de $ 50,000, que nunca tendrían que pagarse si la conversión se manejara de manera diferente. Si Frank quiere convertir su IRA a Roth, necesita estimar cuidadosamente cuáles serán sus ingresos para el año y si puede convertirlos sin generar un ingreso imponible real. Por supuesto, si es necesario tomar una gran distribución de una de sus IRA por alguna razón, entonces la cuenta de Mary Roth sería probablemente la mejor opción para esto. Si la cantidad necesaria excede su saldo de Roth, esta cuenta se debe agotar antes de acceder a la IRA de Frank para generar la menor cantidad posible de ingresos imponibles. (Para obtener más información, consulte Los fondos de distribución dirigidos pueden romper los huevos de Nest .)

Mantener bajos los ingresos
Mary puede considerar renunciar a su trabajo cuando Frank comienza a tomar distribuciones de su cuenta, en para mantener su ingreso gravable en aproximadamente el mismo nivel. O bien, si sus impuestos le permiten continuar ganando algunos ingresos cuando Frank toma sus distribuciones, entonces pueden querer contribuir con las distribuciones de Frank en la cuenta IRA Mary Roth. Además, si la pareja paga su casa y no puede detallar las deducciones, entonces su obligación tributaria puede aumentar porque ya no pueden detallar las deducciones.

The Bottom Line
El ejemplo de este artículo ilustra cómo varios factores pueden unirse para determinar la cantidad de impuestos que debe pagar cuando se jubila. Los problemas impositivos generalmente surgen cuando se debe retirar una gran suma de dinero a la vez; aquí es donde Roth IRA tiene una ventaja real sobre otros tipos de cuentas de jubilación. Para obtener más información sobre cómo los impuestos pueden afectar su jubilación, consulte a su asesor financiero. (Para obtener más información sobre impuestos, consulte nuestra Guía del impuesto sobre la renta personal .)