A 401 (k), como cualquier cuenta de jubilación, no es un simple instrumento financiero. Transferir fondos ("reinversión") de una cuenta de empleador a otra implica reglas que la mayoría de nosotros desconoce o que solo tienen una vaga idea, especialmente las consecuencias impositivas y las sanciones incurridas si comete un error o desconoce las mejores opciones.

Transferir un 401 (k) sin costos excesivos implica seguir los procedimientos adecuados para evitar honorarios y sanciones. Y si está desempleado, mantener el plan 401 (k) de un empleador anterior, que la mayoría permite, hasta que pueda cambiar a uno nuevo, generalmente es mejor que convertirlo en un IRA.

Lo más grande no hace: Disparando Impuestos

"El mayor error cometido, probablemente, es simplemente no transferir correctamente. De fideicomisario a fiduciario es la mejor manera ", dice Vernon R. Bartle, CPA y contador forense certificado, con sede en el norte de California. "Si transfiere un 401 (k) de, por ejemplo, un antiguo empleador a un nuevo empleador o a un IRA, la ley es clara: no puede tener acceso", dice, lo que significa que no debe pasar por su personal. cuenta de cheques o de ahorro en el camino. "Este dinero tiene un estado fiscal especial que respalda su jubilación", dice Bartle. "Lo mejor es ni siquiera tocarlo". Literalmente. "De lo contrario, los impuestos deben retenerse por adelantado, esencialmente negando el valor de la cuenta con ventajas impositivas.

Entonces, para evitar problemas fiscales con el manejo de dinero de su cuenta de jubilación, simplemente haga arreglos para que su inversión 401 (k) se transfiera directamente a otra cuenta de jubilación calificada, "fideicomisario a fideicomisario". "Los cheques de la cuenta existente a la nueva no están hechos para usted. Se envían a su nueva compañía de inversión, agregando FBO (para el beneficio de) antes de su nombre y el nuevo número de cuenta en algún lugar del cheque. También puede hacer que le envíen el cheque por correo, y luego lo envíe a su nueva cuenta.

Elección de su próxima mudanza: Cuide las tarifas

Por supuesto, si su nuevo empleador no ofrece una 401 (k), puede conservarla con su empleador anterior - sin contribuciones futuras de la compañía, de Por supuesto, o tomando prestado en contra de ella, sin embargo. Algunos empleadores pueden cerrar cuentas de cantidades relativamente pequeñas, generalmente menos de $ 5,000, que luego debe cambiar a otra cuenta calificada o pagar algunos impuestos. Si tiene que hacer algo, una IRA o anualidades son sus mejores opciones.

De lo contrario, Bartle recomienda no pasar de una IRA bajo cargo y diversificada de 401 (k) a una tarifa alta. "Es lo peor que puedes hacer". Desea construir la inversión como una cobertura contra el costo de vida más alto en 10 o 20 años a partir de ahora, sin tener que cargar con altos honorarios de gestión, que a veces pueden ser hasta del tres por ciento con una cuenta IRA."Bartle afirma firmemente que un 401 (k) es una mejor inversión. En general, "tienen más poder de compra, tienen más personas en el plan y pueden obtener una gama más amplia de mejores inversiones". "En general, esto proporciona un mayor potencial de crecimiento.

IRA versus 401 (k) o Roth IRA: Study Up

Si le despiden, digamos 55, al retirar el dinero incurrirá en una obligación tributaria tanto para un 401 (k) como para un IRA, pero una IRA tiene una penalización por retiro adicional del diez por ciento a menos que espere hasta que tenga 59½. No es así 401 (k).

Si ingresa a una IRA, está sujeto a la regla de los 60 días, a diferencia de la 401 (k). Bartle explica: "Se le permite recibir el dinero temporalmente, pero debe depositarlo en una cuenta de jubilación IRA dentro de los 60 días. Y puede hacerlo solo una vez en un período de un año. Una transferencia de fiduciario a fideicomisario no tiene una regla de 60 días y puede hacerse varias veces sin período de espera. "Si no deposita los fondos en una nueva cuenta IRA, incurrirá en una multa del diez por ciento hasta que tenga 59½, y también el dinero pasará a ser imponible como ingreso. (Es posible que desee leer Excepciones a la regla de la cuenta de jubilación por transferencia de 60 días .)

Si transfiere fondos a una IRA, sepa también que prevalecen las leyes estatales con respecto a la protección por bancarrota. "Un 401 (k) está protegido por la ley federal de los acreedores. No es así con una cuenta IRA. Usted necesita saber qué cantidades en una IRA, si las hay, están protegidas de los acreedores por la ley de su estado ", dice Bartle. Muchos estados no ofrecen protección. "Otra razón por la que no recomiendo pasar un 401 (k) a un IRA. "

Ingresar en una IRA Roth después de impuestos requiere un pago de impuestos sobre el monto hoy a cambio de ningún impuesto cuando se retira en la jubilación. La pregunta aquí: ¿La obligación tributaria va a ser mayor hoy de diez a 20 años a partir de ahora? Es hora de ver este video aclaratorio: Roth IRA Vs, Traditional IRA.

Otras cadenas adjuntas

Solo un cónyuge puede transferir una 401 (k) heredada a su propia IRA y, conforme a la Ley de protección de pensiones de 2006, la cantidad se convierte en parte de la IRA de ese cónyuge y las distribuciones anticipadas no están sujetas a impuestos. Un no cónyuge no puede transferir una 401 (k) heredada a una cuenta IRA, como beneficiario o en nombre propio. "Pero un no-cónyuge puede a través de una transferencia a un IRA beneficiario, fideicomisario a fiduciario", dice Bartle. "El dinero no se te paga. El fiduciario lo traslada del plan 401 (k) a una IRA, que debe titularse como IRA beneficiario para recibir el dinero. No se permite combinar fondos heredados con su propia cuenta IRA. "Cualquier persona que hereda un traspaso 401 (k) tiene muchas opciones a considerar. El Servicio de Rentas Internas proporcionará información y responderá preguntas.

Las reglas de renovación para 401 (k) no son difíciles de entender. Hay tantos que se aplican a la edad, el estado de empleo y las circunstancias financieras para considerar si desea tomar la decisión correcta de reinversión.

The Bottom Line

Las reglas sobre cuentas de jubilación no son ciencia de cohetes. Solo búscalos, sigue a la letra y no te meterás en problemas.