Es posible que haya mantenido largas conversaciones con sus herederos sobre cómo desea que se distribuyan sus activos después de su muerte, pero una discusión no constituye un documento legal. Y si nunca se pone un bolígrafo al papel para diseñar un plan de sucesión, sus sobrevivientes son presa de los aranceles e impuestos más altos del sistema: honorarios de abogados y procedimientos sucesorios e impuestos de gobiernos federales y estatales. Si los lazos familiares ya son débiles, el método de distribución del estado puede arruinar completamente las líneas de comunicación. Si ha estado retrasando la elaboración de su plan de sucesión, siga leyendo para descubrir qué le podría costar esta omisión a usted y a su familia.

VER: 6 Planificación del Patrimonio Debidas

1. Sin control sobre quién gestiona su distribución de activos Si muere sin un testamento (muriendo intestado), no puede nombrar a un ejecutor en su testamento, o el albacea designado en su testamento se niega a actuar como albacea del patrimonio, un tribunal testamentario designará a alguien para administrar el patrimonio. El administrador debe ubicar sus documentos financieros, determinar el valor de su patrimonio, ponerse en contacto con sus herederos y distribuir correctamente sus activos. La ley estatal generalmente determinará la distribución "adecuada" de sus activos según la definición de herederos del estado. Por ejemplo, si usted fue sobrevivido por un cónyuge, hijo, abuelo u otro descendiente puede determinar el orden en que se identifican sus herederos.

La ley estatal generalmente determina quién puede ser un administrador. Sin embargo, en algunos casos, cualquiera puede ser designado administrador siempre que los beneficiarios acepten y firmen un testamento de su acuerdo.

Para algunos administradores, la complejidad de liquidar el patrimonio puede convertirlo en un trabajo a tiempo parcial. Se los puede obligar a mudarse por un tiempo prolongado para manejar asuntos patrimoniales. La ley estatal generalmente le permite al administrador cobrar una tarifa por el trabajo. A menudo, la estructura de tarifas es similar a la tarifa del abogado testamentario, como un porcentaje del valor total del patrimonio. La tarifa puede ser considerable, y puede causar fricción entre los herederos que sienten que el administrador está recibiendo una parte no equitativa del pastel de la propiedad.

2. Finanzas Intermedias del Patrimonio El administrador se encargará de las finanzas de su patrimonio y, como resultado, puede asumir cargas monetarias inesperadas. Esto puede incluir asumir un pago hipotecario adicional a medida que la familia decida qué hacer con el inmueble, negociar con los acreedores, cancelar las deudas y pagar los impuestos a los ingresos y a la propiedad.

Si bien todos estos pagos y deudas se pueden retrasar a medida que se liquida el patrimonio, cualquier retraso se produce a costa de intereses adicionales. El dinero que el administrador deba retener se reembolsará cuando se liquide el patrimonio, a menos que se destine una cuenta para cubrir tales gastos, y no hay garantía de que un patrimonio se liquide rápidamente.Un plan de patrimonio adecuado proporcionará un medio para proteger a su ejecutor y herederos de los acreedores mediante el establecimiento de una fuente de fondos para cubrir las facturas y deudas.

VER: Comenzar en su plan de herencia

3. Activos para indeseables Sin un testamento, la ley estatal determina cómo se dividen sus activos. El dinero en sus cuentas bancarias, los artículos que ha recolectado y su casa podrían pasarse a un beneficiario no deseado o dispersarse en cantidades que podrían hacer que se revuelva en su tumba.

Digamos que le sobreviven sus dos hijos: un hijo que permaneció cerca de usted y una hija que no ha hablado con la familia en una década. Puede haberle prometido a su hijo que podría vender su casa para financiar la educación universitaria de sus hijos. Pero si muere intestado, la ley estatal puede determinar que sus bienes deben distribuirse a los primeros parientes vivos a lo largo de una línea de sucesión específica, comenzando con su cónyuge e hijos, luego sus nietos, sus padres y sus hermanos. En el caso anterior, su hija separada tendría derechos sobre los ingresos de la venta de su casa y todos los demás activos que dejó atrás.

La situación se vuelve aún más complicada cuando colisionan las familias actuales y las diferentes generaciones. Dependiendo de las leyes de su estado, si se divorció y se volvió a casar, es posible que su cónyuge e hijos sobrevivientes tengan que dividir los bienes de manera equitativa con hijos de un matrimonio anterior. Si uno de sus hijos fallece antes que usted pero le sobreviven sus hijos, sus nietos pueden heredar la parte de los activos que le corresponde a sus padres.

4. El costo de la sucesión testamentaria Las propiedades en las que se hereda la propiedad generalmente deben pasar por la legalización, aunque las propiedades pequeñas o modestas, tal como lo define la ley estatal, pueden estar exentas. Las estrategias de planificación patrimonial pueden ayudarlo a evitar la legalización o a reducir las tarifas. Por ejemplo, establecer un fideicomiso en vida generalmente anulará la necesidad de una sucesión. Pero con intestado, sus beneficiarios deben enfrentar el tribunal. Si su patrimonio es complejo, con deudas, acreedores, bienes inmuebles, valores y otros activos tangibles e intangibles, es posible que necesite un abogado de sucesiones para guiarlos a través de las reglas y regulaciones.

Los honorarios para los abogados testamentarios y los procedimientos judiciales varían ampliamente, pero un abogado testamentario generalmente gana un porcentaje del patrimonio bruto: el valor de la herencia antes de que los gastos y los acreedores se lleven un bocado. Por lo tanto, si un patrimonio está valorado en $ 500, 000, un abogado puede cobrar tanto como $ 25 000, donde el límite es del 5%. La ley estatal generalmente determina la cantidad máxima que puede cobrar un abogado testamentario y puede permitir que la tarifa sea negociable. Si la mayor parte de ese dinero está inmovilizado en una casa u otra propiedad, los beneficiarios pueden necesitar vender la propiedad para pagarle al abogado.

VER: Saltarse los costos de testamento

5. Impuestos Sorpresa La única ventaja de todas esas tarifas es que reducen el monto del patrimonio imponible. Si configura un plan de herencia, hay una variedad de dispositivos, desde cuentas de pago en fideicomiso hasta fideicomisos, para reducir la masa imponible.Si no configura esto, podría estar dejando una gran parte de su riqueza al hombre de impuestos.

Tanto el gobierno federal como el estatal pueden sumergir sus dedos en un patrimonio. Si bien cada año el tamaño de la propiedad sube a límites más altos antes de que el gobierno federal pueda coquetear con su dinero, como lo demuestran las reglas de impuesto a sucesiones aparentemente cambiantes que han oscilado desde astronómicamente altas a inexistentes en los últimos años.

Estos impuestos sobre el patrimonio disminuyen la cantidad de dinero que los herederos pueden recibir. Pero ciertos impuestos pueden llegar inesperadamente a sus herederos. Si no especificó un beneficiario para su seguro de vida o una anualidad, entonces el dinero se divide entre las personas en su línea de sucesión cuando se liquida el patrimonio. A diferencia de un ejecutor, el administrador no puede proteger a los beneficiarios de los impuestos al momento de distribuir los activos.

6. Agarre del gobierno El peor de los casos para alguien que muere intestado es que el estado no puede encontrar un heredero legítimo: ningún cónyuge, hijos, padres, hermanos o descendientes. Si ese es el caso, perderás todo en el estado; es decir, su patrimonio se remite al estado. El estado debe hacer un esfuerzo para buscar un heredero legal, y si se encuentra uno, el costo incurrido por esa búsqueda se carga a la herencia.

Conclusión Puede evitar la mayor parte de los impuestos y aranceles que reducen su legado mediante el establecimiento de un plan de sucesión adecuado, incluida la redacción de un testamento. La muerte y el dinero pueden sacar lo peor de las personas, pero al hacer un poco de preparación puede salvar a su familia de la angustia que podría crearse al dejar la disposición de su patrimonio a su estado.

VER: 4 formas de reducir al mínimo los impuestos sobre el patrimonio