Después del 15 de abril, a la mayoría de nosotros nos complace prohibir toda idea de impuesto a las ganancias hasta el próximo mes de abril. Pero tomarse un poco de tiempo para hacer un chequeo y puesta a punto a mitad de año puede valer la pena, le ahorrará pánico de último minuto y mucho dinero. "El verano es un buen momento para asegurarse de estar en la pista porque, para mucha gente, el ritmo es un poco más lento", dice Barbara Weltman, abogada y autora de "J. Las deducciones y deducciones fiscales 1001 de K. Lasser 2014 . " " Si espera hasta el final del año para verificar su estado de impuestos, estará justo en el medio de la temporada de vacaciones. Y el verano también es lento para el asesor de impuestos. "Aquí hay algunos puntos que Weltman y otros expertos recomiendan cubrir en un chequeo de mitad de año.

1. Si tiene una extensión para presentar su declaración de impuestos de 2016, hágalo ahora.

¿Por qué esperar hasta el 15 de octubre, cuando se debe devolver? Si espera un reembolso, el dinero debería generar intereses para usted, no para el gobierno. Y si, por casualidad, ha calculado mal (y ha pagado mal) el impuesto que debe, cuanto antes pague, mejor. Las multas e intereses comienzan a acumularse el día posterior a la fecha límite de impuestos de abril, incluso si ha solicitado una extensión. Y si la razón por la que ha estado posponiendo la presentación es porque no puede pagar lo que debe, "no deje que eso lo detenga", insta a Weltman. "Presente la declaración: siempre puede solicitar un plan de pago a plazos. "

2. ¿Estás en camino con los pagos de impuestos hasta ahora?

Si ha tenido, o espera tener, cualquier evento que cambie su vida durante el año -matrimonio, divorcio, tener un hijo, comprar una casa, un cónyuge que tome o deje un empleo-, es posible que deba ajustar el monto de los impuestos que están siendo retenidos de su cheque de pago. No desea otorgarle al Tío Sam un gran préstamo sin intereses, pero tampoco desea multas por falta de pago (aunque ahora solo son del 3%). El IRS tiene una calculadora de retención, por lo que puede hacerlo bien. Si necesita hacer algún ajuste, presente un nuevo formulario W-4 con su empleador.

Si trabaja por cuenta propia y realiza pagos de impuestos estimados, es útil controlar de cerca sus ingresos y gastos a lo largo del año, de modo que sepa cuánto debe y aparte suficiente dinero para hacer el pago. cuotas trimestrales. Hay un "puerto seguro" sin multas por falta de pago si paga al menos el 100% del impuesto que adeudaba el año pasado (110% si su ingreso bruto ajustado el año pasado fue más de $ 150, 000) o el 90% del impuesto del año actual.

Pero "puede haber sorpresas reservadas para los contribuyentes de altos ingresos, especialmente si ingresas en esa categoría por primera vez", dice Weltman. No es tan difícil para una pareja casada alcanzar el umbral de $ 250,000. Cuando eso sucede, surgen nuevos problemas impositivos, como impuestos adicionales de Medicare y la eliminación gradual de exenciones personales y deducciones detalladas, que deberá contabilizar en sus impuestos estimados y retenciones.

3. Eyeball sus cuentas de jubilación.

¿Podría permitirse aumentar sus contribuciones o incluso maximizarlas? "Algunas compañías están limitando y reduciendo sus contribuciones al 401 (k)", dice Weltman, "pero eso no significa que deba hacerlo". "Verifique sus inversiones y asignación de activos.

4. ¿Estás cerca del punto de itemize / don't-itemize para deducciones?

En ese caso, es posible que desee utilizar una estrategia llamada agrupamiento, en la que aplica amortizaciones discrecionales en un año en el que va a detallar, en lugar de una cuando toma la deducción estándar. Piense en escenarios como el siguiente, sugiere Weltman: A mediados de año, parece que está casi en el punto en que podría detallar. Usualmente le das $ 1,000 a una caridad en particular cada año. Estás cerca de la jubilación, por lo que el próximo año no necesitarás las deducciones para compensar la mayor cantidad de ingresos. Así que este año duplicar su contribución para aprovechar la información cuando la necesite.

5. Organícese: hay una aplicación para eso.

Quien no ha hecho un voto el 16 de abril, "el próximo año voy a estar al tanto de mis recibos de impuestos". "Si aún no has actuado en ese voto, evita otra sesión maratoniana de registro de recibos el próximo abril con la ayuda de una aplicación. Por ejemplo, Shoeboxed Receipt y Mileage Tracker le permite escanear recibos (válidos para la documentación del IRS) con su dispositivo móvil iPhone, iPad o Android, lo que facilita el seguimiento de sus gastos y deducciones a medida que avanza. El programa de bricolaje es gratis, o puede elegir un plan de pago (a partir de $ 9 .95 / mes después de una prueba gratuita) que le permite enviar sus recibos por correo. Mantenerse al día con los gastos y maximizar sus deducciones de impuestos es particularmente importante si tiene gastos de viaje de negocios y entretenimiento, o si necesita rastrear el uso comercial de su automóvil personal.

6. ¿Está dentro de los límites de impuestos para alquilar su casa de vacaciones?

Si alquila su casa de vacaciones cuando no la usa, generalmente puede deducir gastos como intereses hipotecarios, impuestos sobre bienes inmuebles, pérdidas por hechos fortuitos, mantenimiento, servicios públicos, seguro y depreciación contra sus ingresos por alquileres. Pero no podrá tomar una pérdida si hace uso personal de la casa por más de 14 días al año, o el 10% de los días en que se alquila a otros a un precio justo de alquiler (el que sea mayor). Si pasa el día en su casa haciendo reparaciones, no se considera uso personal, incluso si su familia está allí por otros motivos. Pero si alquila la casa a un familiar cercano, incluso a precio de mercado, lo es.

7. ¿Podría aprovechar el crédito de energía 25D?

El crédito de energía 25C expiró a finales de 2013, pero el crédito 25D se extendió hasta el 31 de diciembre de 2021. Cubre el 30% del costo de los calentadores de agua solares, paneles solares que generan electricidad directamente para su hogar, pequeñas turbinas de viento, "propiedad calificada de celda de combustible" y bombas de calor geotérmicas. Puede ser utilizado para una residencia principal o una casa de vacaciones que usted posee.

The Bottom Line

Aproveche el verano para cerrar las exenciones de impuestos y ponerse al día con los pagos que adeuda.Es el período lento en el mundo del asesoramiento fiscal, y, por lo tanto, es un buen momento para planificar antes de que el año se acelere en diciembre.