Se pensaba que los impuestos a las propiedades solo se aplicaban a los ricos. Los impuestos estatales específicos del estado solo se aplican a individuos con aproximadamente $ 1 millón en activos, pero pueden quitar una gran parte de los bienes sobrantes de cualquier persona. El hogar, las cuentas de jubilación y el seguro de vida de una persona pueden contar cuando se valora un patrimonio para fines impositivos.

Los contribuyentes en algunos estados están pagando más en impuestos estatales sobre sucesiones que incluso los impuestos federales sobre sucesiones. La exclusión federal aplicable para los impuestos sobre el patrimonio es de $ 5. 43 millones en 2015, pero muchos estados tienen umbrales más bajos, generando una red más amplia e impactando a más contribuyentes.

Nueva Jersey

Nueva Jersey es uno de los dos únicos estados que imponen tanto un impuesto sobre sucesiones como un impuesto sobre sucesiones. El nivel de exención de New Jersey en el cual los impuestos de bienes raíces son, por lejos, el más bajo en el país en $ 675,000. Si una persona tiene un patrimonio de más de $ 675,000 y vive en Nueva Jersey, tiene que pagar entre 4 y 8 y 16%, dependiendo del tamaño real de su valor neto.

Nueva Jersey también tiene una revisión de tres años sobre los regalos que se consideran en contemplación de la muerte, lo que podría resultar en impuestos de herencia adicionales. Los legisladores han estado trabajando para reducir el número de contribuyentes afectados, pero Nueva Jersey sigue siendo uno de los peores estados para quienes están sujetos a los impuestos de sucesión.

Oregon

Oregon es el estado con el segundo nivel de exención más bajo, en comparación con el número cuatro del año anterior. El estado se ha resistido a la tendencia de aumentar las exenciones del impuesto a la herencia o ajustarlas para la inflación. El impuesto del estado entra en vigor para las propiedades con un valor de $ 1 millón o más, y también impone una tasa de impuesto a la herencia relativamente alta de 10 a 15% según el tamaño del patrimonio.

Massachusetts

Massachusetts, similar a Oregon, tiene un nivel de exención de $ 1 millón. Si bien no hay impuesto a la herencia, cobra entre 5. 6 y 16% para las propiedades que califican. Sin embargo, el estado ofrece exenciones para los cónyuges y permite deducciones caritativas ilimitadas para los bienes que le quedan a una organización benéfica calificada.

Maryland

Maryland es el único otro estado además de Nueva Jersey que evalúa tanto un impuesto sobre sucesiones como un impuesto sobre sucesiones. La exención del impuesto al patrimonio aumentó en 2015 a $ 1. 5 millones, pero las tasas impositivas todavía varían de 5. 6 a 16%. Si bien Maryland puede ser costoso para los beneficiarios y herederos, las tasas impositivas mejorarán gradualmente con el tiempo. El estado ha informado que por cada año hasta 2019, el monto de la exención aumentará hasta que esté cerca de la exención federal de más de $ 5 millones.

Connecticut

Connecticut, con una exención del impuesto al patrimonio de $ 2 millones y tasas impositivas del 7. 2 al 12%, parece menos costosa que en muchos estados. Sin embargo, ha cerrado algunas lagunas que se utilizan en otros estados para eludir el impuesto al patrimonio.Es el único estado que evalúa los impuestos sobre obsequios en obsequios de por vida superiores a $ 2 millones, así que tenga en cuenta el impacto fiscal de los obsequios antes de la muerte.

Minnesota

Minnesota está aumentando gradualmente su exención del impuesto al patrimonio en $ 200,000 al año hasta 2018, cuando alcanzará los $ 2 millones. Incluso entonces, el estado tiene una exención actual de $ 1. 4 millones, por lo que existe una distancia significativa entre el límite del impuesto al patrimonio del estado y la exención federal. La tasa del impuesto al patrimonio está entre 5. 6 y 16%. Minnesota también mira hacia atrás para incluir obsequios imponibles hechos dentro de los tres años anteriores a la muerte.

Rhode Island

La exención de impuestos a la propiedad de Rhode Island aumentó significativamente en 2015, de poco más de $ 900, 000 a $ 1. 5 millones. El estado planea aumentar su exención cada año para mantenerse al día con la inflación. Su tasa de impuesto a la herencia está entre 5. 6 y 16%.

Maine

Main tiene una exención del impuesto al patrimonio de $ 2 millones con una tasa de impuestos del 8 al 12%. Sin embargo, incluso si el patrimonio de una persona está por debajo del límite de exención, debe presentar una versión abreviada de la declaración del impuesto al patrimonio para eliminar un gravamen fiscal automático en todas las propiedades de Maine en el patrimonio.