Los planificadores financieros pueden aprender mucho sobre sus clientes mirando sus declaraciones de impuestos. A partir de estos números, se pueden encontrar muchas oportunidades de planificación adicionales, y los planificadores que se toman el tiempo para revisar las declaraciones de impuestos de sus clientes a menudo pueden agregar valor a los servicios que brindan.

Los asesores que no controlan pueden estar perdiendo un método clave para profundizar sus relaciones con sus clientes y arriesgarse a perder negocios ante los planificadores que sí lo hacen. Aquí hay nueve lugares que cada asesor financiero debería verificar en las declaraciones de sus clientes. (Para más información, consulte: Planificación impositiva: por qué no debería jubilarse sin ella. )

• Dependientes: Los planificadores necesitan saber más que la cantidad de dependientes que tiene un cliente, y necesitan conocer a los dependientes mismos. Esto puede ser de gran ayuda en el proceso de planificación del patrimonio para los padres ancianos y también ayuda en la planificación de la universidad con los niños.
• Schedule C: Pregunte a clientes que son contratistas autónomos o independientes si tienen un plan de jubilación para su negocio y qué tipo de beneficios tienen. Un plan tradicional o IRA puede reducir sus impuestos actuales y ayudarlos a ahorrar para el futuro.
• Schedule D: Los clientes que generaron importantes ganancias de capital imponibles de sus inversiones pueden ser buenos candidatos para estrategias de aprovechamiento de pérdidas impositivas o mover sus activos a cuentas IRA tradicionales o Roth. Esto es especialmente importante para quienes obtuvieron ganancias a corto plazo, que es imponible como ingreso ordinario. (Para la lectura relacionada, vea: 10 pasos para la preparación de impuestos. )
• Programa A: Asegúrese de que su cliente reciba todas las deducciones que merece, especialmente cuando se trata de obras benéficas donaciones Pueden ser prudentes hacer una donación de acciones apreciadas el próximo año en lugar de dinero en efectivo, y también pueden descargar artículos que ahora poseen pero que no están usando y deducirlos por su valor de mercado.
• Gastos médicos: Aunque el umbral de AGI para gastos médicos no reembolsados ​​se ha elevado al 10%, los clientes que tuvieron que gastar grandes sumas de dinero a médicos o dentistas el año pasado pudieron haber podido superar ese umbral. Asegúrese de que los clientes que no tienen seguro de salud o acceso a la cobertura grupal abran una cuenta de ahorro de salud (HSA). Los clientes que necesitarán atención a largo plazo en algún momento también deberían buscar alguna forma de cobertura de seguro.
• Interés hipotecario: Los clientes que están tomando deducciones sustanciales por intereses hipotecarios pagados pueden ser candidatos para refinanciación. Los clientes que son dueños de sus viviendas pueden también ser buenos contendientes para una hipoteca inversa, dependiendo de sus necesidades y objetivos financieros.
• Anexo E: Los ingresos de las asociaciones generalmente se gravan como ingresos ordinarios.Los planificadores pueden consultar la Parte II del Anexo E para ver si este ingreso constituye al menos el 3% de la cartera del cliente. Si lo hace, entonces puede tener sentido presentar una declaración de asociación por separado. (Para la lectura relacionada, vea: 7 estrategias de planificación fiscal de fin de año. )
• Deducciones diversas: Asegúrese de que los clientes incluyan todos sus gastos deducibles misceláneos en sus declaraciones de impuestos, como Cuotas de custodia IRA, gastos de inversión y pérdidas de juego en la medida de las ganancias de juego. Aunque los clientes solo pueden deducir gastos agregados que exceden el 2% de su AGI si detallan, cada poquito puede ayudar a reducir sus facturas de impuestos. Y los clientes que están pagando tarifas a otros planificadores también pueden ser buenos candidatos para la consolidación de activos.
• La Sección de Ingresos: Los clientes con ingresos de seis cifras tienen muchas más probabilidades de ser auditados cada año. Aquellos con altos ingresos pueden estar mejor creando una entidad comercial separada y pagándose un salario en lugar de cosechar todos sus ingresos directamente. Esta estrategia puede requerir la asistencia de un CPA u otro profesional de impuestos si este no es un área de especialidad para el asesor.

Estos son solo algunos de los lugares en la declaración de impuestos de un cliente que pueden informar a los asesores sobre las necesidades financieras o las oportunidades de planificación. Para obtener más información sobre los impuestos sobre la renta, visite el sitio web del IRS en www. irs. gov. (Para la lectura relacionada, consulte: Planificación de impuestos seguros para archivadores de alto valor neto. )