Como profesional financiero, ya sabe por qué invertir es importante. Pero de vez en cuando se encuentra con un cliente que no comprende ni siquiera los conceptos y herramientas más básicos de la inversión exitosa. ¿Qué estás diciendo? La siguiente es una explicación fácil de seguir para ayudarlo a convencer a los clientes de por qué deben poner sus asuntos en orden.

¿Qué es planificación patrimonial?

Como dice el viejo refrán, no puedes llevarlo contigo. Por esta razón, es importante contar con un plan de patrimonio actual para proteger a su familia y sus pertenencias. Un plan sólido de bienes asegurará que sus activos se distribuyan de acuerdo con sus deseos y proporcionará la seguridad de sus dependientes y seres queridos. También puede transferir o liquidar cualquier interés comercial que tenga de una manera suave y ordenada.

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La planificación patrimonial puede definirse como la recopilación de tareas de preparación que sirven para administrar la base de activos de una persona en caso de incapacitación o muerte, incluido el legado de activos a los herederos y la liquidación de los impuestos sucesorios . La mayoría de los planes de herencia se establecen con la ayuda de un abogado con experiencia en derecho inmobiliario. Algunas de las principales tareas de planificación de sucesión incluyen:

• Crear un testamento
• Limitar los impuestos al patrimonio mediante la creación de cuentas fiduciarias a nombre de los beneficiarios
• Establecer un tutor para dependientes vivos
• Crear un testamento vital y facultades médicas de un abogado que le permita tomar decisiones médicas difíciles mientras puede pensar claramente sobre ellas.
• Nombrar a un ejecutor del patrimonio para supervisar los términos del testamento
• Escribir una carta de instrucciones para el ejecutor que enumera todas las sus activos, cuentas financieras y deudas y proporciona información práctica como contraseñas de computadora, combinaciones seguras, ubicación de activos, información de contacto para cualquier beneficiario de caridad, etc.
• Creación / actualización de beneficiarios en planes como seguro de vida, IRA y 401 ( k) s
• Hacer arreglos funerarios
• Establecer donaciones anuales para reducir la masa imponible (si los impuestos a las propiedades son un problema)
• Establecer poderes permanentes (POA) para dirigir otros activos e inversiones < Estableciendo uno o más fideicomisos en vida y titulando todos sus activos en consecuencia para que se dispersen de acuerdo con las instrucciones que le dé a su fideicomisario sin pasar por la legalización testamentaria
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La planificación patrimonial es un proceso continuo y debe iniciarse tan pronto como se tenga una base de activos mensurables. A medida que la vida progresa y los objetivos cambian, el plan de sucesión debe avanzar para estar en línea con los nuevos objetivos. La falta de una adecuada planificación patrimonial puede ocasionar cargas financieras indebidas a los seres queridos (los impuestos a las sucesiones pueden superar el 40%), por lo que al menos se debe establecer un testamento incluso si el patrimonio imponible no es grande.

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Los peligros del testamento

Uno de los mayores escollos que encontrarán quienes no tienen un plan sucesorio es la legalización, que es el proceso legal que dispersa sus activos si no tiene voluntad. Este proceso puede tardar meses en completarse, en algunos casos, y puede ser costoso. También es muy público: cualquiera puede ingresar al sitio web de la corte y ver una lista completa de los activos de todos los que están sujetos a este proceso.

Una de las mayores desventajas de la sucesión es que el juez puede decidir asignar sus pertenencias de una manera que no tuvo la intención o el deseo. Afortunadamente, hay varias maneras de evitar este proceso, y un plan sólido de bienes raíces puede lograrlo. Tener un plan de herencia le permitirá dejar el tipo de legado a sus herederos y seres queridos de lo que puede estar orgulloso. También puede evitar disputas legales innecesarias y disputas familiares sobre sus pertenencias y facilitar el proceso de duelo por ellas.

Pieza 11: Explicación de cuentas IRA a un cliente

Como profesional financiero, ya sabe por qué invertir es importante. Pero de vez en cuando se encuentra con un cliente que no comprende ni siquiera los conceptos y herramientas más básicos de la inversión exitosa. ¿Qué estás diciendo? La siguiente es una explicación fácil de seguir para ayudarlo a explicar a los clientes por qué deberían invertir.

¿Qué son IRA y planes calificados? Las cuentas ICE

son cuentas de jubilación autodirigidas que permiten a los ahorradores que han obtenido ingresos obtener contribuciones anuales que aumentarán con impuestos diferidos hasta que se retire el dinero. Los planes de jubilación calificados se rigen por las pautas de la Ley de Seguridad de Ingresos de Jubilación para Empleados (ERISA) y permiten a los empleados diferir una parte de sus ahorros en una cuenta que también crece con impuestos diferidos hasta la jubilación.

Ejemplos de planes calificados incluyen planes 401 (k), planes 403 (b), planes 457, planes de participación en las ganancias y planes de propiedad de acciones para empleados (ESOP). Los empleados reciben un grupo selecto de inversiones para elegir en sus planes, mientras que los propietarios de IRA pueden invertir virtualmente en cualquier cosa que el custodio de su cuenta administre, incluyendo acciones, bonos, certificados de depósito, fondos mutuos, ETF e incluso inversiones alternativas, en algunos casos .

Impuestos de cuentas IRA y planes calificados

Todo el dinero que se coloca dentro de una IRA o plan de jubilación calificado crecerá con impuestos diferidos hasta la jubilación. Propietarios y participantes del plan que retiren su dinero antes de los 59 años. 5 pagarán una multa por retiro anticipado del 10% a menos que se aplique una excepción calificada a la distribución, como gastos relacionados con educación superior, compra de una primera vivienda o muerte o discapacidad. Las contribuciones a Roth IRA también se pueden retirar en cualquier momento sin impuestos ni penalizaciones, pero las contribuciones para los años fiscales que se retiran no se pueden rehacer en el futuro.

Tradicional vs. Roth

Ahora hay dos categorías separadas de IRA y planes de jubilación calificados. Las contribuciones a IRA tradicionales y planes calificados son deducibles de impuestos dentro de ciertos límites y todas las distribuciones que se toman de ellos son imponibles como ingreso ordinario.Las contribuciones a Roth IRA y planes calificados no son deducibles, pero todas las distribuciones son libres de impuestos siempre que el propietario o participante sea al menos 59. 5 y haya tenido algún tipo de plan o cuenta de Roth durante al menos cinco años.

Ventajas y desventajas

Las IRA y los planes calificados son los vehículos de ahorro elegidos por muchos estadounidenses debido a su estado de impuestos diferidos. Esto permite que sus contribuciones crezcan a un ritmo más rápido a lo largo del tiempo de lo que lo harían de otra manera, lo que puede agregar muchos miles de dólares a sus ahorros. Estas cuentas también ofrecen protección de los acreedores y quiebras hasta ciertos límites, y los empleadores pueden enumerar los planes calificados como activos de la compañía. Sin embargo, la penalidad por retiro anticipado de estos planes se reducirá en cualquier distribución realizada antes de los 59 años. 5 que no califica para una de las excepciones, y aquellos que se ven obligados a retirar fondos de sus ahorros de jubilación por cualquier otro motivo no pueden evitar esto .

Muchos planes de jubilación patrocinados por el empleador también tienen opciones de inversión mediocres, como acciones de la compañía o contratos de anualidades variables que tienen tarifas altas y son muy complicadas en su estructura. Muchos expertos en jubilación desaconsejan comprar acciones del empleador dentro de un plan de jubilación porque puede hacer que los empleados se diversifiquen en sus carteras de planes de jubilación.

Reinversiones y conversiones

Los participantes calificados del plan que abandonan a sus empleadores tienen cuatro opciones básicas. Pueden:

tomar una suma global de los activos de su plan en efectivo (la mayoría de los planificadores financieros lo desalientan)

1. Dejen sus activos del plan con la empresa y comiencen a recibir distribuciones del plan en el momento de su elección < Envíe su plan al plan de jubilación de su próximo empleador (si ese plan permite contribuciones de renovación, y muchos lo hacen)
2. Despliegue su plan en una IRA tradicional o Roth autodirigida y asigne sus activos en una nueva cartera que se ajuste sus objetivos de inversión, tolerancia al riesgo y horizonte temporal.
3. El IRA tradicional y los saldos de planes calificados también pueden transferirse a planes y cuentas de Roth, aunque el saldo de conversión se gravará como ingreso ordinario al igual que con cualquier otra distribución normal. Sin embargo, la penalización por retiro anticipado del 10% no se aplica a las conversiones realizadas antes de los 59 años. 5.
4. Conclusión

Quienes lo hagan también deben saber cómo se obtiene el ingreso tributable adicional de la conversión afectará sus impuestos sobre la renta; aquellos con grandes saldos tradicionales pueden ponerse en una categoría impositiva más alta al convertir su plan o cuenta completa en un solo año.