Una cuenta de jubilación individual puede ser una herramienta potente para los ahorros de jubilación. Las contribuciones anuales a su IRA (actualmente hasta $ 5, 500 o $ 6, 500 para personas de 50 años o más) a menudo son deducibles de impuestos. Las inversiones crecen con impuestos diferidos y solo se gravan cuando se retiran de la cuenta, a partir de los 70½ años. Los ingresos de IRA se gravan como ingresos regulares, por lo que hay un beneficio adicional para los jubilados en un nivel impositivo más bajo que cuando estaban trabajando. Las IRA tradicionales están disponibles para cualquier persona que gane ingresos, aunque existen límites de ingresos para la deducción para las personas que participan, o cuyo cónyuge participa, en un beneficio de jubilación patrocinado por el empleador.

Aun así, los inversores inteligentes pueden sacar incluso mejores rendimientos de una cuenta IRA. Así es como:

Comience temprano.

Combinar dinero es un efecto de bola de nieve: la inversión y el rendimiento se reinvierten y generan más ganancias, que se reinvierten, y así sucesivamente. Mientras más tiempo tenga su dinero para componer libre de impuestos, mejor estará. Y no se paralice si no puede contribuir con la cantidad máxima. "En lugar de preocuparse por cuánto puede invertir, simplemente comience a incluirlo", dice Shashin Shah, un planificador financiero en Dallas. "Incluso si son $ 25, para que te acostumbres. Luego pasa a $ 50, luego a $ 100. "

No espere hasta el día fiscal.

Muchas personas contribuyen a su IRA cuando presentan sus impuestos: el 15 de abril del año siguiente. Cuando espera, no solo le niega a su contribución la oportunidad de crecer durante 15 meses, corre el riesgo de hacer que toda la inversión se convierta en un punto alto en el mercado. Hacer su contribución al inicio del año fiscal al menos le permite acumular durante más tiempo, aunque para las acciones, en particular, el riesgo de comprar en un pico sigue siendo. En cambio, Shah recomienda hacer contribuciones mensuales iguales a lo largo del año fiscal, lo que se conoce como promediar el costo en dólares. "Con el promedio del costo en dólares, usted está comprando un poco cada mes durante ese período de 12 meses. puede estar comprando, y si el mercado está deprimido, puede estar comprando ", dice." Elimina las conjeturas de sincronizar el mercado ". Además, las contribuciones regulares inculcan disciplina en la inversión." Uno de los grandes secretos para invertir a largo plazo el término en cualquier nivel tiene la consistencia ", dice.

Use su IRA para especializarse.

Para las personas con una sola cuenta de jubilación, lo que ingrese depende de su objetivos de inversión. Entre los valores, la mayoría de los asesores recomiendan fondos indexados o intercambiados con muy bajos gastos y otras tarifas). Pero para una planificación de la jubilación más sofisticada, los asesores financieros recomiendan cada vez más distribuir las inversiones de jubilación en función de cómo se gravarán. una teoría conocida como localización de activos en.(Para obtener más información, consulte Minimizar impuestos con ubicación de activos .) Tradicionalmente, eso significa que los bonos que generan ingresos, que son relativamente ineficientes en cuanto a impuestos, pertenecen a IRA, mientras que las acciones y otros activos generan ganancias de capital, que obtienen una preferencia impositiva sobre el ingreso, debe mantenerse en cuentas imponibles.

Pero en la práctica, según el asesor financiero Michael Kitces, no todas las estrategias de acciones son rentables. Además, agrega, donde escondes un activo depende no solo de la eficiencia tributaria sino también de los retornos anticipados y de tu propia situación: los activos de alto rendimiento pero ineficientes, como un fondo mutual administrado activamente, favorecen una cuenta IRA, mientras que los fondos indexados, por ejemplo, podría ser mejor en una cuenta imponible. Y resulta que no importa a dónde vayan los activos de menor rendimiento, como muchos bonos. En cualquier caso, este tipo de división de activos no debe deformar una estrategia general de asignación de activos.

Por otro lado, si tiene un plan patrocinado por un empleador en su cartera de jubilación, con todas las opciones requeridas, puede usar su IRA para ser más aventurero. Aproveche la oportunidad de invertir en acciones de pequeña capitalización, acciones extranjeras, bienes raíces o en muchos otros fondos especializados que están surgiendo ahora.

Conviértela en Roth.

A diferencia de una IRA tradicional, una cuenta Roth IRA se financia con dinero que ha sido gravado por anticipado, pero una vez que se financie, la cuenta puede crecer y eventualmente liquidarse sin impuestos adicionales. Al igual que con un IRA tradicional, la contribución máxima a una cuenta Roth es actualmente de $ 5, 500 ($ 6, 500 para personas de 50 años o más), pero también hay límites de ingresos que lo dificultan, aunque, como veremos, no imposible: para personas con altos ingresos tener una cuenta de Roth. De acuerdo con Kitces, una cuenta Roth por lo general, aunque no siempre, tiene más sentido que una cuenta IRA tradicional si es probable que esté en una categoría impositiva más alta en el momento de la jubilación. Shah dice que un Roth es más adecuado para activos, especialmente activos de alto crecimiento, que pueden mantenerse durante mucho tiempo: 30 años o más.

Desde 2010, no hay límites en cuánto dinero se puede convertir en un año de una IRA tradicional a una cuenta Roth, y tampoco hay límites de elegibilidad de ingresos para una conversión Roth. En efecto, estas reglas abren un canal de retroceso para permitir que las personas que ganan demasiado dinero para contribuir a una cuenta de Roth puedan financiar una mediante la conversión de una IRA tradicional. (Para obtener más información al respecto, consulte Pros y contras de crear una cuenta IRA Backdoor Roth. )

En la medida en que haya financiado su cuenta tradicional con deducible, antes de impuestos, tendrá que pagar impuestos sobre ese dinero cuando lo conviertes en un Roth. Muchos asesores recomiendan adaptar su conversión a sus ingresos y a su grupo impositivo, de modo que no se encuentre en el siguiente nivel, aunque el gasto adicional en impuestos sea pequeño. Por ejemplo, si es soltero y su ingreso gravable en 2016 es de $ 75,000, está seguro en el rango de impuestos del 25% y puede convertir (y pagar impuestos) $ 15, 750 de una IRA tradicional y permanecer en el soporte del 25%. Pero si convierte, digamos, $ 20, 000, pagará el 28% sobre los $ 4, 250 adicionales.Ese 3% extra costará $ 128.

Nombre un beneficiario.

Un día morirá, pero su IRA puede seguir viva. Si no nombra a un beneficiario, los ingresos de su cuenta de jubilación estarán sujetos a tarifas testamentarias -y, potencialmente, a cualquier acreedor que tenga- y la capitalización con impuestos diferidos se verá truncada. Pero un beneficiario puede estirar el aplazamiento de impuestos tomando distribuciones en función de su esperanza de vida estadísticamente prevista. Además, un cónyuge puede transferir su cuenta IRA a una nueva cuenta y no tendrá que comenzar a recibir distribuciones hasta que cumpla 70 años y medio. (Y su cónyuge puede dejar la cuenta a su propio beneficiario, que recalibra el requisito de distribución). Si desea nombrar a más de un beneficiario, divida su IRA en cuentas separadas, una para cada persona nombrada. (Si desea nombrar a un menor, consulte recalibra el requisito de distribución). Si desea nombrar a más de un beneficiario, divida su IRA en cuentas separadas, una para cada persona nombrada. (Si desea nombrar a un menor, vea: Designar a un menor como beneficiario de una cuenta IRA .)

Conclusión

Aunque los principios de administrar una IRA son simples, el proceso, con su reglas arcanas y formas complicadas, pueden ser muy complejas. Tenga cuidado al completar la documentación, y considere consultar a un estratega de impuestos y patrimonio antes de ir demasiado profundo.