¿Puedo pagar préstamos estudiantiles con mi plan 529?

¿Puedo pagar préstamos estudiantiles con mi plan 529?

Un proyecto de ley que propone que las personas paguen los préstamos estudiantiles con sus planes 529 está trabajando en el Congreso. Eso es bueno, porque la deuda de préstamos estudiantiles afecta a aproximadamente 43 millones de estadounidenses. De acuerdo con el Institute for College Access & Success, siete de cada 10 miembros de la clase de 2015 dejaron universidades públicas y sin fines de lucro con préstamos estudiantiles. En promedio, los prestatarios deben poco más de $ 30, 000.

Encontrar el dinero para pagar esos préstamos a menudo es una lucha para muchos recién graduados que están emprendiendo una carrera profesional. Los programas de condonación de préstamos pueden ofrecer algún alivio, pero solo a los prestatarios que trabajan en campos seleccionados. (Para obtener más información, consulte Perdón de préstamos estudiantiles: ¿cómo funciona? )

¿Por qué no pagar préstamos estudiantiles con un plan 529?

En enero de 2017, los miembros de la casa Lynn Jenkins (R-Kan.) Y Ron Kind (D-Wis.) Presentaron la HR 529, también denominada "Ley de Mejora de Cuentas 529 y ABLE de 2017". La ley se enfoca específicamente en 529 planes, que le permiten ahorrar para futuros gastos de educación con ventajas fiscales. Los retiros de los planes 529 son 100% libres de impuestos federales si se usan para cubrir gastos de educación calificados, como matrícula y tarifas o alojamiento y comida.

Los datos de la Reserva Federal muestran que colectivamente los 108 planes activos 529 en operación en 2015 tenían aproximadamente $ 258. 2 mil millones en activos. Los planes de matrícula prepaga representaron $ 24 mil millones de esa cifra; el resto se mantuvo en planes de ahorro para la universidad. El proyecto de ley está diseñado principalmente para alentar a los empleadores a contribuir con fondos a los planes 529 en nombre de los empleados a través de un incentivo fiscal. Hasta $ 100 en contribuciones del empleador a estas cuentas se excluirían de los impuestos. Las pequeñas empresas que hacen contribuciones a los planes 529 también recibirán un crédito fiscal para ayudar con el costo de establecer deducciones de nómina para estas cuentas.

La legislación también generaría un beneficio para los ahorristas al eliminar las multas por el uso de los fondos 529 para pagar préstamos estudiantiles. Actualmente, los contribuyentes que usan el dinero del plan 529 para cualquier otra cosa que no sean gastos de educación calificados están sujetos a una multa por impuesto federal del 10%. Además de eso, cualquier distribución de ganancias se considera ingreso sujeto a impuestos, lo que podría aumentar aún más la obligación tributaria del ahorrador.

El proyecto de ley podría ser una gran ayuda para las familias que pueden tener el dinero restante del plan 529 y desean evitar una multa fiscal por hacer distribuciones no calificadas. ¿Y por qué no? Actualmente, el Servicio de Rentas Internas permite que estas cuentas se transfieran de un beneficiario a otro, pero si no hay otros estudiantes que puedan usar el dinero, el propietario de la cuenta debe dejarlo sentado o aceptar la multa fiscal. ¿Qué tan justo es eso? (Para obtener más información, consulte 5 secretos que no sabía sobre un plan 529. )

Una cosa que el proyecto de ley no aborda es cómo las distribuciones de los planes 529 para pagar los préstamos estudiantiles serían tratadas en términos de la deducción de intereses del préstamo estudiantil. El código impositivo prohíbe la doble inmersión cuando se trata de reclamar múltiples créditos o deducciones por los mismos gastos de educación en un solo año. Si el proyecto de ley se convierte en ley, puede haber una pregunta sobre si los propietarios del plan 529 podrían usar esos fondos con ventajas impositivas para pagar los préstamos estudiantiles y aún reclamar una deducción por el interés pagado.

The Bottom Line

H. R. 529 todavía está trabajando en el Congreso, y queda por ver qué forma final tomará si se convierte en ley. Mientras tanto, los padres pueden continuar canalizando dinero a las cuentas 529 en nombre de los beneficiarios calificados. Para 2017 las parejas casadas pueden contribuir hasta $ 28,000 por niño a un 529 sin activar el impuesto federal sobre donaciones.

Los estudiantes que están lidiando con la deuda de educación siguen limitados a explorar las vías existentes para que sus préstamos sean más manejables. Consolidación, refinanciamiento o seguir un plan de pago basado en los ingresos son todas opciones, pero los prestatarios deben considerar cada uno de ellos cuidadosamente. Préstamos para estudiantes: formas reales de deshacerse de su deuda pueden ayudarlo a elegir el mejor enfoque por el momento.