¿Puedes usar tu IRA para comprar una casa?

¿Puede usar su IRA para comprar una casa?

Una IRA es una cuenta de ahorro para la jubilación con ventajas impositivas para individuos establecida a través de un banco u otra institución financiera, compañía de seguros de vida, fondo mutuo o corredor de bolsa. Aunque a menudo las personas piensan erróneamente que las IRA son inversiones, en realidad son cuentas en las que se realizan inversiones. Muchas IRA le permiten elegir entre una selección de valores individuales para la cuenta, como acciones, bonos, fondos de inversión y fondos cotizados (ETF), o puede elegir una opción de "fondo único", donde se realiza la asignación de activos. para ti.

Una vez que abre una IRA, puede invertir hasta el límite de contribución máximo cada año (para 2017, eso es $ 5, 500 si tiene menos de 50 años, o $ 6, 500 si está mayor). Cuando cumpla los 59½ años, tiene la opción de comenzar a retirar dinero de su cuenta IRA sin multas. Una vez que cumpla 70 años y medio, debe tomar las distribuciones mínimas requeridas (las IRA Roth solo están sujetas a RMD después de la muerte del propietario).

¿Pero qué pasa si quieres usar parte del dinero en tu IRA para comprar una casa y no tienes 59½? A pesar de que existen reglas muy específicas que rodean las inversiones y retiros de IRA, es posible usar fondos de una IRA, sin penalidades, para comprar una casa. Aquí están tus opciones.

Propietarios por primera vez

Debido a que las IRA están destinadas a ayudarlo a ahorrar para la jubilación, el Servicio de Rentas Internas (IRS) no quiere que retire dinero antes de cumplir 59½ años. Si lo hace, es posible que tenga que pagar una multa por retiro anticipado del 10%. La Ley de Ayuda al Contribuyente de 1997 modificó algunas de las reglas de la IRA, y es posible retirar dinero sin penalidades en ciertas situaciones, incluso para comprar, construir o reconstruir su primera casa. (Para leer sobre otras situaciones en las que se puede retirar dinero de una IRA sin penalización, consulte 9 Retiros de IRA sin penalización ,)

Para usar dinero en su IRA para comprar una casa, debe ser un comprador de vivienda por primera vez. Se le considera comprador de vivienda por primera vez si no ha sido propietario de una vivienda (o ha tenido intereses financieros en una) en algún momento de los últimos dos años. Entonces, incluso si usted era dueño de una casa en algún momento del pasado, por ejemplo, hace cinco años, es posible que cumpla con el requisito de comprador por primera vez.

Las reglas difieren dependiendo del tipo de IRA que tenga. Si califica como comprador de vivienda por primera vez, puede retirar hasta $ 10,000 de su IRA tradicional para ayudar a cubrir los costos de comprar una casa. Su cónyuge también puede retirar hasta $ 10,000 de su IRA (recuerde, las cuentas IRA son cuentas de jubilación individuales ; no las "comparte" con su cónyuge). Recuerde que aunque evitará la multa por retiro anticipado del 10%, usted deberá adeudar el impuesto a las ganancias sobre cualquier cantidad que usted (y su cónyuge) retiren.

Las reglas son un poco diferentes con una Roth IRA. Puede retirar las contribuciones que ha realizado a su Roth IRA libres de impuestos y sin multas en cualquier momento y por cualquier motivo (esto se debe a que ya pagó impuestos sobre las contribuciones). Una vez que retira sus contribuciones, puede sacar hasta $ 10,000 de sus ganancias para comprar una casa por primera vez, sin pagar la multa del 10%. Como una ventaja adicional, si ha tenido la IRA Roth durante al menos cinco años, las ganancias retiradas son libres de impuestos; si tiene menos de cinco años, las ganancias están sujetas a impuestos.

"Algunas personas que compran casa por primera vez pueden desear un pago inicial sustancial para evitar un seguro hipotecario privado. Este es el momento perfecto para obtener el apoyo de un profesional de CFP para ayudarlo a determinar la forma más eficiente de acceder a los fondos para el pago inicial ", dice Marguerita M. Cheng, CFP®, CEO de Blue Ocean Global Wealth en Gaithersburg, Maryland. .

Cuentas IRA autodirigidas

Otra opción es abrir (o convertir su IRA existente en) una IRA autodirigida o SDIRA. Estas son IRA especializadas que le brindan control total sobre las inversiones en la cuenta. Todos los valores e inversiones se mantienen en una cuenta administrada por un custodio o fideicomisario especializado y autodirigido (en lugar de un banco convencional o una firma de corretaje, como con las IRA estándar). Una de las mayores atracciones de SDIRA es su flexibilidad: las SDIRA le permiten invertir en una variedad más amplia de inversiones que las IRA estándar, desde LLC y franquicias hasta metales preciosos y bienes inmuebles. Y "bienes inmuebles" no se refiere solo a las casas: también puede invertir en lotes baldíos, estacionamientos, casas rodantes, apartamentos, edificios multifamiliares y embarcaderos.

Pero hay una trampa: los bienes inmuebles comprados con fondos de una SDIRA no pueden beneficiar a usted ni a su familia inmediata antes de alcanzar la edad de distribución de la IRA. En otras palabras, puede usar su SDIRA para comprar una casa cuando tenga 45 años, pero no podrá vivir hasta los 59½ años. Al igual que las IRA estándar, las SDIRA están destinadas a proporcionar su jubilación en el futuro, por lo que no se pueden utilizar para beneficiarlo hoy.

"Hay muchas maneras en que puede usar su IRA autodirigida para comprar bienes inmuebles dentro de su cuenta IRA. Puede comprar una propiedad de alquiler, usar su cuenta IRA como banco y prestar dinero a una persona respaldada por bienes inmuebles (es decir, una hipoteca), puede comprar gravámenes fiscales, comprar tierras de cultivo y más. Mientras esté invirtiendo en bienes raíces, no para uso personal, puede usar su IRA para realizar esa compra ", dice Kirk Chisholm, gerente de riqueza de Innovative Advisory Group en Lexington, Massachusetts.

Además, todo el dinero que usa para financiar una propiedad de inversión de SDIRA tiene que salir de la SDIRA: si debe impuestos, por ejemplo, o si la propiedad requiere reparaciones, como un nuevo techo, debe usar fondos de la SDIRA y no otra cuenta para cubrir el gasto. Del mismo modo, cualquier dinero que gane la propiedad de inversión tiene que volver a SDIRA. Si compra una casa y la alquila, por ejemplo, el dinero de la renta que recaude tiene que volver a SDIRA.(Para obtener más información sobre cómo abrir una SDIRA, lea IRA autodirigida: ¿la derecha se mueve para usted? )

Toque la 401 (k) en su lugar

Si tiene una 401 (k), Podría pensar en tomar un préstamo de esa cuenta en lugar de retirar dinero de su cuenta IRA. En general, puede pedir prestado hasta el 50% de su saldo de 401 (k), hasta un máximo de $ 50, 000, por cualquier motivo, sin incurrir en impuestos o penalizaciones. Pagará intereses sobre el préstamo, generalmente la tasa preferencial más uno o dos puntos porcentuales, que volverán a su cuenta 401 (k). En la mayoría de los casos, debe devolver el préstamo en un plazo de cinco años, pero si utiliza el dinero para una casa, el calendario de reembolso puede extenderse hasta 15 años.

Un par de cosas a tener en cuenta: "Deberá incluir los pagos en su presupuesto mensual. Además, la tasa de interés que se le cobra por el préstamo 401 (k) puede no ser deducible de impuestos (consulte con su asesor fiscal) y probablemente sea más alta que las tasas hipotecarias actuales. Otro punto menor es que está pagando el préstamo de jubilación con dólares después de impuestos, por lo que el préstamo puede ser más caro de lo que cree ", dice Peter J. Creedon, CFP®, ChFC®, CLU®, CEO, Crystal Brook Advisors, Nueva York, NY

En la mayoría de los casos, reembolsa el préstamo mediante deducciones automáticas del salario. Esto suena bastante fácil, pero es importante entender qué sucede si se pierden los pagos. Si han transcurrido más de 90 días desde que realizó el pago, el saldo restante se considerará una distribución y se gravará como ingreso; si tienes menos de 59½ años, también deberás una multa del 10%. Otra advertencia: si deja su trabajo (o lo sueltan), tendrá que pagar todo el saldo del préstamo dentro de 60 a 90 días. De lo contrario, se aplicará un impuesto al saldo y usted deberá una multa por retiro anticipado del 10% (a menos que sea mayor de 55 años cuando deje su empleo).

The Bottom Line

Debido a que las SDIRA requieren que usted asuma un rol activo en su planificación de jubilación, no son adecuadas para todos. Además, existen reglas y regulaciones muy específicas con respecto a las SDIRA, por lo que es importante que haga su tarea con anticipación y consulte con un planificador financiero, abogado y / o contador tributario con experiencia antes de tomar cualquier decisión.

Y otra cosa sobre las cuentas IRA estándar: aunque no puede tomar un préstamo de una cuenta IRA tradicional o Roth, puede acceder al dinero de una IRA por un período de 60 días a través de lo que se denomina una "transferencia libre de impuestos". - siempre y cuando devuelva el dinero al IRA (ya sea desde el que realizó el retiro u otro) dentro de los 60 días. Si no lo hace, se imponen impuestos y sanciones de ingresos (incluido el estado). Actualmente, está limitado a una sola "transferencia libre de impuestos" al año, independientemente de la cantidad de IRA que tenga.