Convertí una IRA Tradicional en una Roth. La conversión fue un capital accionario con una base de costo de $ 19, 000 en el IRA tradicional. El día de la conversión, el valor fue de $ 34,000. ¿Qué cantidad debe usar la casa de bolsa para el 1099-R?
Los activos en cuentas IRA no tienen una base de costo para fines impositivos. Por lo tanto, las distribuciones y las conversiones Roth se gravan según el valor de los activos en función de su valor al cierre de operaciones el día en que se procesa la transacción. En su ejemplo, el 1099-R debe mostrar una cantidad de $ 34,000. (Para obtener más información sobre las conversiones Roth IRA, consulte , y Roth IRAs Tutorial .)
Denise Appleby respondió esta pregunta (Comuníquese con Denise)
Mi madre de 80 años usó sus activos de Roth IRA para hacer una exclusión anual de impuestos de regalo de $ 11,000. ¿Se seguirán considerando estos activos Roth IRA?
Según la versión actual de la ley, cualquier activo IRA o Roth IRA que esté dotado mientras el propietario del IRA esté vivo se considera una distribución del IRA al propietario del IRA. Esto significa que los activos ya no se considerarán activos IRA una vez que abandonen el IRA. Algunos propietarios de IRA eligen designar al giftee (la parte que recibe los activos) como beneficiario de IRA para que la parte reciba los activos después de que muera el propietario de Roth IRA.
¿Cuál es la diferencia entre el capital accionario y los activos netos tangibles?
Descubra más sobre el capital de los accionistas, los activos netos tangibles, cómo calcular estos elementos del balance y la diferencia entre ellos.
Tengo un plan de participación en los beneficios con mi antiguo empleador. Ahora estoy tratando de comprar una casa. ¿Puedo usar mi dinero para compartir ganancias para poner un pago inicial en una casa?
Los planes de participación en los beneficios son planes de jubilación con compañías que otorgan a los empleados un porcentaje de las ganancias de la compañía. Un plan de participación en los beneficios es similar a un 401 (k) porque se considera un plan de contribución definida. La única diferencia es que la única entidad que contribuye al plan es el empleador, en función de las ganancias de la compañía al final de cada año fiscal.