La reciente decisión del Tribunal Supremo de Obergefell vs. Hodges que legaliza los matrimonios entre personas del mismo sexo en los 50 estados ha recibido elogios desenfrenados y una oposición rabiosa, pero el impacto financiero de estas parejas serán las mismas independientemente de la opinión pública. Los planificadores financieros ahora se enfrentan a la propuesta de deshacer complejos planes de jubilación y patrimonio creados en estados que permitieron las uniones entre personas del mismo sexo y recrearlas bajo la nueva ley nacional. (Para obtener más información, consulte: Consejos para la planificación de la jubilación más importantes para parejas del mismo sexo .)

The Real Impact

En pocas palabras, el nuevo fallo significa que las parejas casadas del mismo sexo ahora tienen derecho a los mismos beneficios federales exactos que las parejas casadas heterosexuales. A las parejas del mismo sexo previamente se les negaron los siguientes beneficios financieros que estaban reservados para las parejas casadas heterosexuales:

• Healthcare - Si una pareja del mismo sexo estaba en un estado que no reconocía su unión legal, uno de los cónyuges no era automáticamente otorgó a la autoridad la facultad de tomar decisiones médicas por el otro si fuese necesario, a menos que se lo nombrara específicamente en un poder notarial médico o en un testamento en vida. Ahora, los cónyuges del mismo sexo tienen la misma autoridad que un esposo o esposa heterosexual en estos casos. Un cónyuge del mismo sexo ahora también puede agregar el otro a su plan de atención médica. (Para obtener más información, consulte: Movimientos financieros imprescindibles para matrimonios entre personas del mismo sexo .)

• Liquidación de bienes raíces - Según las leyes anteriores, un cónyuge sobreviviente en una pareja del mismo sexo que residía en un estado que no reconocía a su unión no podía hablar en nombre de un cónyuge fallecido cuya herencia era impugnada en el tribunal sin previa autorización legal específica. Los cónyuges del mismo sexo ahora se consideran herederos automáticos cuando el difunto no creó ningún otro plan patrimonial. Un cónyuge puede transferir el monto de crédito impositivo unificado no utilizado al otro de la manera tradicional, y estas parejas ahora también tienen la deducción del impuesto sobre el patrimonio conyugal ilimitada que les permite transferir sus activos a sus cónyuges sin impuesto sobre sucesiones. (Para obtener más información, consulte: 5 formas de ensuciar la planificación patrimonial .)

• Cónyuges sobrevivientes - Las parejas del mismo sexo han disfrutado de derechos de supervivencia para beneficios tales como la Seguridad Social a nivel federal desde 2013, pero esto solo ha sido cierto a nivel estatal para esos estados que reconoció las uniones del mismo sexo. Ahora todos los cónyuges del mismo sexo reciben automáticamente los mismos derechos a nivel estatal en todos los estados, lo que significa que pueden elegir opciones de supervivencia para las pensiones del gobierno estatal o beneficios similares. (Para obtener más información, consulte: Incidentes financieros de derogación del DOMA para parejas del mismo sexo .)

• Declaración del impuesto sobre la renta - Presentar declaraciones de impuestos conjuntas fue un asunto muy complicado para las parejas del mismo sexo que vivían o trabajó en estados que no reconocieron los matrimonios entre personas del mismo sexo.Ahora estas parejas pueden presentar declaraciones conjuntas ordinarias al igual que las parejas heterosexuales y reclamar las mismas deducciones y créditos en los mismos tramos impositivos. Todos los créditos y deducciones de planificación patrimonial conjunta a nivel estatal ahora se aplican a ellos también. Pero presentar una declaración conjunta no necesariamente significará una menor factura de impuestos en todos los casos. Las parejas en las que un cónyuge gana significativamente más que el otro generalmente terminan con una factura de impuestos más baja, mientras que las parejas donde ambos cónyuges tienen altos ingresos pueden pagar incluso más de lo que ambos debían cuando tenían que declarar como "solteros". (Para obtener más información, consulte: Cuestiones impositivas para cónyuges del mismo sexo .)

• Problemas familiares : como se les han otorgado los demás derechos legales y financieros enumerados anteriormente, las parejas del mismo sexo ahora pueden divorciarse o iniciar procedimientos para la adopción o la custodia de los hijos al igual que las parejas heterosexuales. Y los cónyuges del mismo sexo ya no tendrán que adoptar legalmente a los hijos de sus cónyuges como lo hicieron antes. Sin embargo, es aconsejable que las parejas del mismo sexo que estén considerando adoptar un niño de un país extranjero permanezcan solteras hasta que se finalice la adopción, ya que las uniones del mismo sexo aún se consideran desaprobadas en muchas partes del mundo. (Para obtener más información, consulte: Obtenga el divorcio con sus finanzas intactas .)

• Algunos beneficios del gobierno - Aunque el matrimonio suele tener más beneficios financieros que inconvenientes, una desventaja es que muchas parejas del mismo sexo Es posible que se reduzca la elegibilidad para ayuda financiera federal o préstamos estudiantiles. Esto será particularmente cierto para las parejas de altos ingresos en los principales niveles de impuestos. (Para más información, ver: Préstamos Federales para Estudiantes: ¿Quién es Elegible? )

• Ciudadanía - Los cónyuges inmigrantes en parejas del mismo sexo que se casan con un ciudadano estadounidense ahora pueden obtener tarjetas verdes en el mismo manera como una pareja tradicional. (Para obtener más información, consulte: Comprender los requisitos para la ciudadanía estadounidense .)

• Responsabilidad financiera : las parejas del mismo sexo también se harán responsables de las deudas de los demás de la misma manera que las parejas heterosexuales, lo que significa que cada uno de ellos está al acecho de las hipotecas, préstamos para automóviles, tarjetas de crédito, préstamos estudiantiles y otras obligaciones del otro. (Para obtener más información, consulte: Las 6 principales cuestiones relacionadas con el dinero que mata al matrimonio .)

Qué hacer

Las parejas del mismo sexo que anteriormente se vieron obligadas a crear estados financieros y complejos planes para adaptarse a sus circunstancias deberían lo más probable es que ahora empiecen a desmantelarlos, ya que están obsoletos. Dejarlos en su lugar puede incluso llevar a complicaciones legales innecesarias que ya no son relevantes y pueden producir resultados que ya no se desean. Sin embargo, las parejas del mismo sexo deben seguir teniendo el mismo cuidado para crear planes financieros y financieros sólidos que sus contrapartes heterosexuales y asegurarse de que sus activos estén adecuadamente protegidos de los impuestos y los acreedores. Aquellos que ahora pueden optar por los pagos de beneficios para sobrevivientes pueden no necesitar más las pólizas de seguro de vida que se tomaron para reemplazar este beneficio cuando no estaba disponible, por lo que se debe considerar qué cambios pueden necesitarse allí.Esto también puede afectar algunas designaciones de beneficiarios, ya que los cónyuges del mismo sexo ahora se enumerarán automáticamente como tales en algunos casos; esto significa que es posible que sea necesario nombrar nuevos beneficiarios contingentes o terciarios. (Para obtener más información, consulte: ¿Qué tipo de plan financiero tiene sentido para usted? )

The Bottom Line

Las parejas del mismo sexo ahora enfrentan el mismo conjunto de problemas legales y financieros, ventajas y responsabilidades , como parejas heterosexuales. En muchos casos, deberán eliminar sus arreglos previos y adoptar planes más simples y más convencionales que sean mucho más directos. Los planificadores financieros darán un suspiro de alivio ya que ya no tendrán que lidiar con los desordenados problemas de planificación que antes pertenecían a las parejas del mismo sexo y pueden fusionar sus planes en las mismas rutinas que sus otros clientes. Pero los planificadores deberían tomarse el tiempo para revisar cuidadosamente las situaciones financieras de sus clientes en estos casos, ya que las parejas del mismo sexo a menudo tienen una dinámica especializada en sus relaciones que no son comunes en las uniones heterosexuales. Muchas parejas del mismo sexo ya han estado juntas durante años y han funcionado como un solo hogar en la mayoría de los aspectos. Para ellos, el matrimonio puede no traer aparejados cambios evidentes en sus vidas, pero las ramificaciones financieras y legales pueden ser más grandes de lo que anticiparon. (Para obtener más información, consulte: Cambios financieros cuando se casa .)