Ser ejecutor de una herencia tiene mucha responsabilidad. El proceso puede ser desalentador si no estás preparado. En este artículo, veremos algunos pasos simples que puede seguir mientras el testador está vivo, lo que hará que su trabajo como ejecutor sea mucho más fácil cuando llegue el momento.

1. Asegúrese de saber dónde se encuentran el testamento y otros documentos.
Este es un primer paso obvio, pero su importancia no puede ser exagerada. Le facilitará el trabajo si el testador conserva el testamento original, las escrituras, los documentos de asociación, las pólizas de seguro u otros documentos importantes en una ubicación acordada (ya sea en el hogar o en una caja de seguridad) y luego guarda copias en una copia de seguridad ubicación. Las copias pueden ser guardadas directamente por el ejecutor o archivarse en las oficinas del abogado que el testador usa. (Ver también: Una planificación de sucesión debe: actualizar a sus beneficiarios .)

2. Asegúrese de que las propiedades y las cuentas se unan cuando corresponda.
Si el testador tiene un cónyuge, es probable que prefiera que los activos fluyan inmediatamente cuando sea posible. La forma más fácil de garantizar esto es establecer todas las cuentas como unidas, y asegúrese de que las propiedades y los títulos estén en ambos nombres. Esto también es cierto para cualquier empresa comercial que involucre un socio. Esto tiene el beneficio adicional de reducir el tamaño del patrimonio que debe ejecutar siempre que ambas partes no mueran simultáneamente.

También vale la pena que el testador confirme que el beneficiario correcto figura en la lista de las cuentas que tienen un beneficiario especificado (pensiones, cuentas de jubilación, pólizas de seguro, etc.). Si el testador se divorció, se volvió a casar, sobrevivió a un niño o un evento de ese tipo, es probable que los beneficiarios de la lista deban ser actualizados.

3. Tener las preferencias del testador registradas.
¿Quiere el testador un velorio irlandés o una cremación discreta? ¿Hay alguna organización benéfica que él o ella apoya si todos los beneficiarios fallecen? Obtenga estas preferencias por escrito y firmado por el testador. Hable con el testador sobre cualquier problema que él o ella crea que causará problemas. Un problema común que muchas personas pasan por alto es la dispersión de las posesiones personales con poco valor financiero pero mucho valor sentimental. Entonces …

4. Cree una lista de posesiones y asigne "destinatarios ideales".
Más que dinero, los elementos de valor sentimental tienden a causar la mayor cantidad de problemas para los ejecutores. Es difícil equilibrar y medir el valor emocional de los artículos entregados a los beneficiarios. Al trabajar con el testador, puede crear un borrador para la dispersión de artículos personales, así como un sistema justo de asignación de elementos, junto con el razonamiento en las palabras del testador.

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Si es posible y apropiado, compartir la lista con los involucrados puede eliminar cualquier problema futuro. Por supuesto, tendrá que hablar con el testador antes de contactar a los beneficiarios y explicarles lo que implica su participación. El principal beneficio de trabajar en una lista es que puede rastrear regalos que se otorgan antes de la muerte del testador, ya que muchas personas comienzan a distribuir artículos personales a medida que envejecen y, especialmente en el caso de personas de alto patrimonio neto, dan regalos financieros. antes de su muerte. Si bien esta dispersión antes de la muerte significa que su trabajo es cada vez más fácil, realizar un seguimiento puede ayudar a equilibrar los problemas de equidad y se asegura de que el testador lo sepa cuando regala artículos personales y efectivo. (Véase también: 6 Planificación del Patrimonio Debidas .)

5. Configure una hoja de contabilidad anual y un programa de actualización.
Las computadoras han hecho que sea mucho más fácil hacer un seguimiento de los cambios en las cuentas y posesiones. Si el testador realiza un seguimiento de la herencia anualmente, tendrá una instantánea actual de los activos cuando / si se le pide ejecutar el testamento. Este documento reducirá el tiempo que pasa buscando un reloj de oro que el testador le dio a un nieto o haciendo un seguimiento del efectivo que anteriormente se guardaba en una cuenta de inversión ahora vacía.

6. Tener un documento de cuentas selladas.
Hasta este punto, el consejo no ha cambiado mucho desde hace 50 años. Sin embargo, en la era digital, cada vez es más importante que un ejecutor tenga un registro de la presencia en línea del testador (Facebook, Paypal, eBay, etc.) para desactivar cuentas y recolectar cantidades no reclamadas / no registradas que pertenecen al inmuebles. Este documento puede permanecer sellado hasta la muerte del testador, siempre que se registre. Los mismos fines se pueden cumplir presentando un certificado de defunción en muchos de estos sitios, pero la premisa general aquí es simplificar el proceso para usted como ejecutor. Entonces, es mejor que la información se registre y guarde junto con todos los otros documentos importantes.

7. Haga contacto con los profesionales.
Debe conocer al contador, abogado y otros profesionales que emplea el testador. Incluso pueden tener más consejos sobre cómo preparar lo que es específico para la situación del testador (asociaciones diversas, propiedad complicada de la propiedad, etc.).

Conclusión

Ser un ejecutor tiene mucha responsabilidad, pero un poco de preparación reducirá en gran medida las complicaciones que pueden surgir con el trabajo. Seguir estos pasos mientras el testador todavía está vivo facilitará su trabajo y, lo que es más importante, asegurará que está actuando de forma tal que cumpla con los deseos del testador de los bienes y el legado que dejó atrás. (Consulte también: Planificación patrimonial: 16 cosas que debe hacer antes de morir .)