Los empresarios de pompas fúnebres y aquellos en el negocio funerario y funerario siempre podrán contar con un flujo constante de clientes. Y debido a que los impuestos son, por supuesto, el otro elemento ineludible de la vida, los preparadores de impuestos han disfrutado de un nivel similar de seguridad laboral en las últimas décadas. Pero los cambios en la demografía tanto de los que están en la industria como de su clientela han creado un elemento de incertidumbre con respecto al futuro de esta profesión. Los contribuyentes ahora tienen más opciones que nunca cuando se trata de presentar sus declaraciones, y los preparadores se han visto obligados a ofrecer una gama cada vez más amplia de productos y servicios para poder mantener sus negocios.

Un mercado cambiante

En 2012 había alrededor de 160 millones de hogares que presentaron declaraciones de impuestos en Estados Unidos. Y a pesar de todos los cambios recientes, los contribuyentes todavía tienen tres vías básicas para elegir cuando presentan una solicitud. Alrededor de las tres quintas partes de los contribuyentes acudieron a un Contador Público Certificado (CPA) oa una franquicia de preparación de impuestos como H & R Block o Jackson Hewitt para preparar sus impuestos. Los declarantes con retornos complejos, como aquellos que tienen ingresos relacionados con el negocio o deducciones de corporaciones, asociaciones o arrendamientos de petróleo y gas, o comerciantes diarios que requerirán complicados cálculos de base continuarán utilizando profesionales capacitados para preparar sus declaraciones. Pero a la mayoría de los contribuyentes con rendimientos más simples se les presentan cada vez más opciones que les permiten realizar esta tarea por sí mismos. Otro 30% de los contribuyentes usó programas de computadora como Turbotax y Quicken. Por supuesto, estos programas de software han estado disponibles durante años para permitir que incluso aquellos con rendimientos moderadamente difíciles, como alguien que tiene un negocio secundario fuera de su hogar y detalla las deducciones, presenten sus declaraciones electrónicamente.

El mercado se ha vuelto aún más competitivo con programas más baratos basados ​​en la web como TaxAct y TaxSlayer que ahora están disponibles a través del programa Free File del IRS. La reciente introducción de la presentación electrónica gratuita de devoluciones estatales a través de los sitios web de impuestos estatales proporciona a muchos contribuyentes una alternativa sin costo para la presentación estatal, que generalmente viene con un cargo incluso con los programas IRS Free File. La desaparición de los préstamos anticipados de reembolso (RAL, por sus siglas en inglés) también ha disminuido significativamente los resultados de muchas empresas de preparación más pequeñas, así como de las principales franquicias. Los preparadores que poseen o trabajan para pequeñas empresas que anteriormente dependían de tarifas de preparación de devolución como su principal fuente de ingresos han visto una importante reducción en sus ingresos como resultado de este cambio.

La era digital

El proceso de preparación de impuestos en sí mismo se ha vuelto cada vez más rápido y más eficiente a medida que más y más información está ahora disponible en formato digital. Un número creciente de preparadores ahora puede importar gran parte o la totalidad de sus datos de clientes de sitios web de finanzas personales, como Mint. com o programas de contabilidad como Quicken, directamente en sus declaraciones de impuestos con un solo clic en lugar de ingresar todos esos números manualmente. Y las firmas electrónicas que se ingresan con el permiso verbal del cliente a menudo hacen innecesario que los clientes aparezcan físicamente en la oficina del preparador. Las aplicaciones móviles ahora permiten a los contribuyentes que presentan formularios cortos eludir por completo la preparación de la computadora.

Servicios de valor agregado

Los preparadores de impuestos inteligentes saben que preparar la declaración de impuestos de un cliente también es una forma extremadamente efectiva de prospección para otros tipos de negocios. Una de las razones clave para esto es que la mayoría de los clientes no ven a sus preparadores como vendedores, sino como profesionales o asesores. Esta ventaja estratégica permite que aquellos con la capacitación, licencia y experiencia adecuadas puedan conocer rápidamente la situación financiera general de un cliente y ofrecer productos de seguros o inversión u otros servicios que puedan ser necesarios, como auditoría, contabilidad o incluso planes financieros completos. Los ingresos adicionales que se pueden generar con este enfoque pueden ser sustanciales en muchos casos. Por ejemplo, un preparador que lleva una licencia de seguro de vida y de salud podría hacer una devolución estándar de $ 150 para un cliente que se jubila y debe renovar los $ 200, 000 que ha acumulado en su plan de jubilación de la compañía. El preparador podría mover este dinero a una anualidad indexada y cosechar $ 10, 000 adicionales si el transportista que se utiliza paga una comisión bruta del 5%. El cliente ha cosechado un beneficio adicional importante sin costo adicional de bolsillo y el preparador ha recibido ingresos adicionales que de otra manera requerirían la preparación de aproximadamente otras 67 devoluciones a ese costo antes de impuestos. Los profesionales que pueden integrar con éxito su negocio de impuestos con otros aspectos de la planificación financiera pueden obtener una ventaja al ofrecer devoluciones gratuitas o con descuento para los clientes que utilizan sus servicios más rentables.

La Ley de Asistencia Asequible ha proporcionado una nueva oportunidad para ofrecer servicios adicionales a sus clientes. Jackson Hewitt y H & R Block han integrado la inscripción en Obamacare directamente en el proceso de entrevistas, y los pequeños preparadores pronto podrán seguir su ejemplo. Esto puede simplificar en gran medida el proceso de inscripción de los clientes permitiéndoles utilizar los ingresos de sus declaraciones de impuestos para pagar la cobertura de atención médica. Otros proveedores de impuestos como TaxAct también permiten a los contribuyentes que deben pagar los gastos de educación, ya sea ellos mismos o sus dependientes, usar la información en sus declaraciones para generar un formulario FAFSA.

Cambios Regulatorios

Otro desarrollo clave en la industria tributaria ocurrió en 2011 cuando el IRS finalmente comenzó a requerir que todos los preparadores de impuestos pagados que no eran CPAs, agentes inscriptos o abogados tributarios pasaran una prueba de competencia anual y completaran 15 horas de educación continua.Esta disposición también afectará más a las pequeñas empresas, ya que las principales franquicias ya cuentan con escuelas impositivas y otros recursos para cumplir con esta obligación. Las franquicias han argumentado que esta ley reducirá el número de preparadores incompetentes que trabajan para pequeñas empresas, mientras que los opositores mantienen que simplemente reducirá la competencia de estas firmas al forzar a muchas de ellas a quebrar.

Conclusión

Aunque es probable que la industria de preparación de impuestos sobreviva, y tal vez incluso prospere en el futuro previsible, los preparadores de empresas tanto grandes como pequeñas pueden esperar que su competencia aumente y deberán continuar encontrando formas diferenciarse de sus pares para mantener la rentabilidad. A los clientes se les ofrecerá una variedad cada vez mayor de opciones para la preparación, no solo de cómo pueden presentar los informes, sino también de los servicios financieros y contables adicionales que puedan necesitar. Para obtener más información sobre el futuro de la preparación de impuestos, consulte a su asesor fiscal o asesor financiero.