Para la mayoría de las personas, un plan de ahorro para la jubilación a través del trabajo, como un plan 401 (k), representa uno de los beneficios más poderosos puestos a disposición por los empleadores. La combinación de contribuciones personales y el emparejamiento del empleador (si la obtienes) brinda a las personas la oportunidad de reservar ahorros a largo plazo con ventajas impositivas. Los planes patrocinados por los empleadores también ofrecen una variedad de opciones de inversión, que incluyen acciones, bonos y equivalentes de efectivo que no solo permiten la diversificación sino que también tienen el potencial de generar mayores rendimientos que las cuentas de ahorro convencionales o certificados de depósito (CD), especialmente en un bajo mercado de tasa de interés. Si bien no existe garantía sobre el rendimiento de las inversiones realizadas dentro de un plan 401 (k), el matrimonio entre el aplazamiento de impuestos y la revalorización del capital a largo plazo resulta beneficioso cuando se ahorra para la jubilación.

Uno de los mayores obstáculos al crear un plan de jubilación eficaz es determinar cuánto debe apartarse un individuo o una pareja para poder obtener ingresos en un esfuerzo por mantener un estilo de vida cómodo durante la jubilación. Entre las consideraciones se encuentran la cantidad de activos que una persona tiene al momento de jubilarse, que requieren que se mantengan los gastos y qué gastos aumentan o disminuyen. Con los ingresos de jubilación o la planificación de la distribución, una pregunta frecuente de los prejubilados es si los activos 401 (k) deberían utilizarse para pagar el saldo restante de la hipoteca antes de abandonar la fuerza de trabajo para reducir los gastos mensuales.

Si bien no hay una respuesta única a esta pregunta que se adapte mejor a cada individuo, existen pros y contras de retirar fondos de los planes de ahorro para la jubilación para pagar una hipoteca. Las ventajas más comunes de usar activos 401 (k) para pagar una hipoteca incluyen efectivo liberado para otros gastos de subsistencia, eliminación de pagos de intereses al prestamista y mayor protección de activos. Los inconvenientes de una amortización anticipada a través de una distribución 401 (k) incluyen ahorros de jubilación reducidos, implicaciones impositivas y una menor tasa de rendimiento.

Beneficios de flujo de efectivo

Debido a que el pago de una hipoteca representa una cantidad sustancial de salida de efectivo cada mes, pagar el saldo restante de la hipoteca es beneficioso para las personas que esperan reducir las restricciones presupuestarias antes o en la jubilación . Para los inversionistas más jóvenes, la eliminación del pago mensual de la hipoteca con activos 401 (k) libera efectivo que puede utilizarse para cumplir otros objetivos financieros, como financiar gastos universitarios para niños o comprar una propiedad vacacional. Con el tiempo de su lado, los trabajadores más jóvenes también tienen la capacidad de reponer la reducción de los ahorros para la jubilación en un 401 (k) en el transcurso de sus años laborales.

Para personas mayores o parejas, los saldos de cuentas 401 (k) representan una parte sustancial del total de activos y, como tal, una distribución de un plan de ahorro para la jubilación puede no necesitar ser reabastecida antes de abandonar la fuerza de trabajo. Esto significa que el efectivo liberado de un pago de la hipoteca se transfiere a los años de jubilación, dejando al individuo o a la pareja con una necesidad menor de obtener ingresos de inversiones o activos de jubilación a lo largo de los años de jubilación. El exceso de efectivo de no tener un pago hipotecario también puede ser beneficioso para los gastos inesperados que podrían surgir durante la jubilación, como los costos de atención médica o de cuidados a largo plazo que no están cubiertos por el seguro.

Eliminación de intereses

Otra ventaja de retirar fondos de un 401 (k) para pagar un saldo de la hipoteca es la eliminación de los pagos de intereses a un prestamista hipotecario. En el transcurso de una hipoteca convencional a 30 años en una casa de $ 200,000, los pagos totales de intereses equivalen a un poco más de $ 186,000 además del saldo principal, asumiendo una tasa de interés fija del 5%. La utilización de los fondos de un plan 401 (k) para pagar una hipoteca anticipadamente genera menos intereses totales pagados al prestamista a lo largo del tiempo.

Sin embargo, tenga en cuenta que si está metido en su hipoteca, es posible que ya haya pagado la mayor parte del interés que debe. Calcule cuidadosamente cuánto dinero le ahorrará el interés de pagar su hipoteca.

"El hecho de que tenga 10 años de una hipoteca a 20 años por $ 300,000 no significa que ahora debe al banco $ 150, 000", dice Simon Brady, un planificador financiero certificado solo por honorarios de Anglia Advisors en New York City. "Las hipotecas no funcionan de manera lineal. Usted ha pasado los últimos 10 años pagando predominantemente intereses y todavía le debe al principal que va a ser considerablemente más de la mitad de lo que era el préstamo original. Los 10 años que mienten antes de ti, pagas cada vez más capital y cada vez menos intereses. Ya has pagado mucho con los pagos de intereses, y si de repente le das al banco el capital que debes ahora, la tasa de interés efectiva que usted habrá pagado la vida de 10 años de esa hipoteca probablemente lo impacte si lo calculó ".

Protección de activos

Retirar fondos de una 401 (k) para pagar el saldo de una hipoteca también resulta beneficioso. para la planificación de protección de activos. En la mayoría de los estados, el capital acumulado en un hogar está protegido contra demandas y otros procedimientos legales cuando no existe un gravamen o hipoteca sobre la propiedad.

Además, ser propietario de una vivienda puede ser beneficioso a la hora de estructurar un plan de sucesión, facilitando que los cónyuges y herederos reciban la propiedad al valor total, especialmente cuando otros activos se gastan antes de la muerte. Los beneficios de protección de activos de pagar un saldo de la hipoteca pueden superar la reducción de los activos de jubilación de un retiro 401 (k).

Reducción del ahorro para la jubilación

Aunque existen beneficios para el pago de la hipoteca, utilizar una 401 (k) para hacerlo no siempre es la mejor opción para individuos o parejas.La mayor advertencia al uso de los fondos 401 (k) para eliminar el saldo de una hipoteca es la gran reducción en el total de activos de jubilación. Ahorrar para el retiro es una tarea abrumadora para la mayoría, incluso cuando hay un 401 (k) disponible. Los ahorradores deben encontrar métodos para superar la inflación mientras equilibran el riesgo de las inversiones del plan de jubilación, y existen límites de contribución que limitan el monto total que se puede ahorrar en un año determinado.

Debido a estas restricciones, una reducción en un saldo de 401 (k) puede ser casi imposible de compensar antes de que comience la jubilación. El aumento del flujo de efectivo resultante de no tener más un pago hipotecario se puede agotar rápidamente debido a un mayor ahorro para compensar el déficit de un plan de jubilación.

Y no olvide, como señala Cary Carbonaro, directora general de United Capital of New York & New Jersey en Huntington, Nueva York: "Su 401 (k) es una inversión protegida." Razones principales Para renovar su 401 (k) a un IRA explica cómo el dinero en un 401 (k) está protegido por la ley federal de la mayoría de los tipos de juicios de acreedores, incluida la quiebra (aunque no el IRS o posiblemente las órdenes de manutención del cónyuge / hijos). Tal vez sea mejor usar otra fuente de fondos para pagar una hipoteca, si esa es una opción.

Implicaciones fiscales

Retirar fondos de un 401 (k) se puede hacer a través de un préstamo 401 (k) mientras un empleado todavía está empleado con la compañía que ofrece el plan o como una distribución de la cuenta. Tomar un préstamo contra un plan 401 (k) no solo requiere el pago a través de diferimientos de nómina, sino que también puede generar costosas implicaciones impositivas para el titular de la cuenta. Si un empleado deja a su empleador antes de pagar el préstamo en su 401 (k), el saldo restante se considera una distribución imponible. De manera similar, los empleados que toman una distribución de un plan 401 (k) actual o anterior deben informarlo como un hecho imponible si los fondos fueron aportados antes de impuestos. Para las personas que realizan un retiro antes de los 59½ años de edad, se aplica un impuesto de penalización del 10% sobre el monto recibido además del impuesto sobre la renta adeudado.

Si ya está jubilado, existe un tipo diferente de implicación tributaria negativa: "Pagar la hipoteca de un 401 (k) es uno de los mayores errores que veo que hacen los jubilados", dice Jonathan Swanburg, asesor de inversiones. representante en Tri-Star Advisors en Houston. "Tienden a pasar por alto las consecuencias impositivas. Cualquier dinero sacado del 401 (k) se cuenta como ingreso ordinario. Sacar una suma grande para pagar algo así como una hipoteca (especialmente durante una un año en el que el jubilado aún tiene ingresos) puede colocar fácilmente a una persona en una categoría tributaria marginal más alta. Con una distribución de $ 100, pasando de lo que podría haber sido un bracket de 15% a un bracket de 25% costaría a la persona $ 10, 000 en impuestos adicionales: $ 13,000 si entran en el 28%. He visto a algunas personas subir hasta el 39,6%. "

Además de las implicaciones impositivas para préstamos y distribuciones, los propietarios pueden perder ahorros valiosos de impuestos al pagar el saldo de una hipoteca anticipadamente. Los intereses hipotecarios pagados durante todo el año son deducibles de impuestos para el propietario, y la pérdida de este beneficio puede resultar en una diferencia sustancial en los ahorros tributarios una vez que se haya pagado el saldo total de la hipoteca.Los propietarios deben sopesar cuidadosamente las implicaciones fiscales de saldar el saldo de una hipoteca con los fondos 401 (k) antes de tomar un préstamo o una distribución.

Tasa de rentabilidad disminuida

Los propietarios también deben considerar el costo de oportunidad relacionado con el pago de un saldo de la hipoteca con activos 401 (k). Los planes de ahorro para la jubilación ofrecen una amplia gama de opciones de inversión destinadas a proporcionar una forma en que los rendimientos se generan a un ritmo mayor que la inflación y otros valores equivalentes en efectivo. Un 401 (k) también establece el interés compuesto en esos rendimientos porque los impuestos sobre las ganancias se difieren hasta que el dinero se retire durante los años de jubilación.

Por lo general, las tasas de interés hipotecarias son mucho más bajas que las que genera el mercado general como rendimiento, por lo que un retiro para pagar la deuda hipotecaria es menos ventajoso a largo plazo. Cuando se retiran los fondos de una 401 (k) para cancelar el saldo de una hipoteca, la oportunidad de inversión en estos activos se pierde hasta que se reponen, si es que se reponen.