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Primero vino el amor, luego vino el matrimonio, luego vino la decisión de presentar declaraciones de impuestos conjuntas con el Servicio de Rentas Internas (IRS).
Se supone que todas las buenas parejas deben presentar juntas, ¿verdad? ¡Incorrecto! Muchas parejas no se dan cuenta de que la presentación por separado puede mejorar sus situaciones financieras. En algunos casos, el amor no tiene un lugar en su declaración de impuestos. Averigua porque.
VER: Los beneficios fiscales de tener un cónyuge
Las desventajas
Hay una serie de razones por las cuales el estado de casado casado por separado rara vez es elegido por las parejas que presentan una declaración. La razón principal es la pérdida de una serie de deducciones y créditos impositivos importantes que están disponibles para aquellos que presentan una declaración conjunta, como:
- Crédito por ingreso del trabajo
- Crédito fiscal por hijo
- Crédito por cuidado infantil y dependiente
- Deducción de intereses de préstamos estudiantiles
- Crédito para ancianos y discapacitados
- Todas las deducciones y créditos de todo tipo relacionados con educación, como Hope y Lifetime Learning Credits, deducción de intereses de préstamos estudiantiles y deducciones de matrícula y tarifas
- Ingreso bruto ajustado ( AGI) umbral de eliminación gradual de $ 0- $ 10, 000 para la deducibilidad de IRA tradicional
Además, cuando se trata de la presentación de casados por separado, ambos cónyuges deben elegir el mismo método de registrar las deducciones. Si un cónyuge decide detallar las deducciones, el otro cónyuge debe hacerlo también, incluso si sus deducciones detalladas son inferiores a la deducción estándar. Ejemplo
| : los declarantes independientes deben detallar
Por ejemplo, si un cónyuge tiene deducciones detalladas de $ 8,000 y el otro cónyuge solo tiene deducciones detalladas de $ 2, 500, el segundo cónyuge aún debe detallar y solo puede reclame $ 2, 500 en deducciones detalladas en lugar de la deducción estándar más grande. |
Razones para presentar por separado
Hay una serie de situaciones en las que es la mejor idea que una pareja presente una solicitud por separado.
Cuestiones de responsabilidad
Originalmente, el estado se creó para acomodar a las parejas divorciadas o separadas que no están dispuestas a presentar sus impuestos conjuntamente. También puede ser apropiado si uno de los cónyuges sospecha que el otro cónyuge es evasivo de impuestos porque el cónyuge inocente debe presentar una declaración por separado para evitar posibles obligaciones tributarias para el otro cónyuge. Este estado también puede ser elegido por uno de los cónyuges si el otro se niega a presentarlo.
Diversas escalas de pago / deducción
No siempre es necesario presentar por separado para protegerse de los resultados negativos. Hoy, incluso la pareja más felizmente casada puede salir adelante presentando por separado.
La instancia principal es con parejas sin hijos en las que un cónyuge tiene ingresos considerablemente más altos y el otro cónyuge tiene deducciones detalladas sustanciales potenciales.
| Ejemplo: Ingresos y deducciones Determinar cuándo presentar un informe por separado
Por ejemplo, considere un caso en el que un cónyuge es un médico que gana $ 150,000 al año, mientras que el otro cónyuge es un maestro que gana $ 35,000 al año. El cónyuge docente tiene cirugía durante el año y paga $ 10, 000 en gastos médicos no reembolsados. La regla del IRS para deducir gastos médicos no reembolsados dicta que solo los gastos superiores al 10% del AGI del declarante pueden contar como una deducción miscelánea detallada. Si la pareja presenta una declaración conjunta, solo se deducirán los gastos superiores a $ 18, 500 ($ 185, 000 x 10%). Por lo tanto, ninguno de los gastos contará porque los gastos totales incurridos son menores que esto. |
Conclusión
Hay muchos factores involucrados en determinar si es mejor presentar el reclamo por separado o conjuntamente. Cuando una pareja no está segura de cuál es el estado civil para elegir, puede ser necesario calcular la declaración de impuestos en ambos sentidos para determinar cuál le dará el mayor reembolso o la menor cantidad de impuestos. En general, las parejas que no tienen dependientes o gastos de educación pueden beneficiarse de la presentación por separado si uno tiene altos ingresos y el otro tiene deducciones sustanciales. Generalmente, otras instancias cuando esto es apropiado están relacionadas con el divorcio, separación o exención de responsabilidad por fraude o evasión tributaria. Si no está seguro de si esta estrategia es adecuada para usted, consulte a su asesor fiscal.
VER: Deducciones fiscales que puede que falten
Top Razones para presentar una declaración por separado cuando está casado
Generalmente las parejas presentan sus impuestos conjuntamente, no por separado. Excepto por estas posibles excepciones ...
Quiero transferir una parte de mi plan de jubilación a mi empleador y se me ha aconsejado que solicite cheques por separado para contabilizar los importes anteriores y posteriores a impuestos. ¿Qué significa esto?
Esto se basa en las reglas de que una persona puede transferir una parte del saldo de su plan de jubilación, en lugar de transferir el saldo completo. De acuerdo con las reglas, si una persona transfiere solo una parte del saldo de su cuenta de jubilación, la porción que se reinicia se considera que incluye primero el monto antes de impuestos.
¿Cuándo me considero "casado" a efectos fiscales?
Generalmente se considera casado a efectos fiscales siempre que esté casado a partir del último día del año, independientemente de si su licencia de matrimonio ha sido emitida. Su apellido no es un problema, ya que muchas parejas casadas presentan una declaración conjunta incluso cuando tienen apellidos diferentes.