Oye ¿Trabaja por su cuenta, está aprovechando al máximo sus opciones de jubilación?

Las Visiones de los Moribundos, por Lola Aparicio (Marcha 2024)

Las Visiones de los Moribundos, por Lola Aparicio (Marcha 2024)
Oye ¿Trabaja por su cuenta, está aprovechando al máximo sus opciones de jubilación?
Anonim

Ahorrar lo suficiente para la jubilación es un gran problema, y ​​la jubilación es tan real e importante para los trabajadores por cuenta propia como lo es para los empleados más convencionales. Desafortunadamente, las opciones de ahorro para la jubilación de los trabajadores por cuenta propia no son tan obvias ni automáticas como lo son para los empleados habituales: cada vez que alguien comienza un nuevo trabajo, RRHH suele informarles sobre cualquier plan patrocinado por la empresa que esté disponible, pero no hay mecanismo similar para el emprendedor.

VER: Planes El propietario de una pequeña empresa puede establecer

Afortunadamente, hay una amplia gama de opciones disponibles para quienes manejan su propio negocio. Si bien algunos enfoques son convincentes en su simplicidad, otros permiten que un propietario u operador retire enormes cantidades de dinero para la jubilación. Aunque los lectores deben ser conscientes de que los detalles y requisitos de estos planes pueden cambiar con las leyes fiscales, estas son algunas de las mejores opciones disponibles para los trabajadores por cuenta propia.

SEP IRA La cuenta de jubilación individual de pensión simplificada para empleados (más comúnmente conocida como SEP IRA) se modela según la cuenta IRA y es la cuenta más simple de establecer. Existen requisitos mínimos de informes del Servicio de Rentas Internas (IRS) y, por lo general, existen restricciones mínimas sobre los tipos de inversiones que alguien puede poseer a través de un plan SEP IRA. Para configurar una cuenta IRA SEP, los empresarios deben completar una cantidad muy básica de documentación con una agencia que ofrece este tipo de cuenta.

Si bien las IRA de SEP son simples, no son necesariamente los medios más efectivos para ahorrar para la jubilación. Las contribuciones se limitan al 25% de los salarios de los empleados o al 20% de las ganancias netas (antes del impuesto sobre el trabajo por cuenta propia) del propietario u operadores, lo que representa aproximadamente el 18.6% de las ganancias. Estas contribuciones también tienen un tope de $ 49,000 por año, pero cualquier contribución se puede hacer en una suma global al final del año. Los empleadores también deben tener en cuenta que, en la mayoría de las circunstancias, deberán aportar la misma cantidad para los empleados (en porcentajes) que para ellos mismos, pero no existe un requisito de financiación anual.

Si bien los inversionistas generalmente pueden transferir distribuciones 401 (k) a una IRA SEP, no es posible tomar préstamos contra estos fondos y los retiros anticipados vienen con una multa del 10% además de los impuestos regulares.

Individuo 401 (k) Un 401 (k) individual es más o menos como podría sonar: un plan para negocios autogestionados que refleja fielmente los planes 401 (k) ofrecidos por muchas compañías más grandes. Sin embargo, lo que es diferente es que un individuo 401 (k) combina las características de un 401 (k) "regular" con un plan de participación en los beneficios. Una 401 (k) es relativamente simple para comenzar y solo hay requisitos mínimos de presentación ante el IRS hasta que los activos del plan alcancen más de $ 250,000 (incluso en ese punto la documentación requerida es bastante simple).

Para establecer una 401 (k) individual, el propietario de un negocio debe trabajar con una institución financiera, y esa institución puede imponer tarifas y ciertos límites en cuanto a las inversiones disponibles en el plan. Algunos planes, por ejemplo, pueden limitarlo a una lista fija de fondos mutuos (generalmente patrocinados por esa institución), pero un poco de compras atraerá a muchas firmas reconocidas y de buena reputación que ofrecen planes de bajo costo con una gran oferta. de flexibilidad.

El atractivo principal de un individuo 401 (k) es que un trabajador autónomo puede contribuir más. Aunque se aplica el mismo límite de $ 49,000 como con el SEP IRA, las contribuciones pueden tomar la forma de diferimiento salarial (hasta $ 16, 500) y "participación en los beneficios" (hasta 25% de compensación, menos si el negocio no está incorporado ) - haciendo que sea mucho más probable que un trabajador pueda contribuir con la cantidad total.

Si bien los préstamos libres de impuestos de los activos del plan son posibles, solo los trabajadores por cuenta propia y su cónyuge son elegibles para dicho plan.

VER: Planes 401 (k) para el propietario de una pequeña empresa

IRA SIMPLE La IRA SIMPLE con el nombre engañoso es otra buena opción para empleadores relativamente pequeños. La buena noticia es que casi cualquier pequeña empresa puede establecer dicho plan (siempre que no haya otros planes) y solo hay un requisito mínimo de presentación (por lo general, solo el documento del plan inicial).

Donde los planes de SIMPLE IRA se vuelven un poco menos simples es en las reglas de contribución. Los empleadores eligen una de dos opciones: igualar las contribuciones de los empleados hasta el 3% o una contribución obligatoria no electiva del 2% (lo que significa que incluso si el empleado elige no contribuir, el empleador debe pagar el 2% de la compensación). En cualquier caso, el empleado puede contribuir con cualquier porcentaje de su paga que desee, pero no puede contribuir con más de $ 11, 500 en un año.

Al igual que otras IRA, estas cuentas o planes deben abrirse con una institución financiera, y esa institución tendrá reglas sobre qué tipo de inversiones se pueden comprar bajo el plan, y puede cobrarle tarifas por la administración y participación del plan.

Los planes de SIMPLE IRA solo tienen mucho sentido en ciertos casos específicos. Debido a que representan ahorros de jubilación mucho menos potenciales para el propietario, realmente solo tienen sentido en los casos en que la cantidad de empleados involucrados haría que los demás planes fueran demasiado caros.

VER: SIMPLE IRA V SIMPLE 401 (k) Planes

Keogh El plan Keogh es posiblemente el más complejo de los planes destinados a los trabajadores autónomos, pero también es la opción que permite para el mayor ahorro de jubilación potencial.

Los planes Keogh pueden tomar la forma de un plan de contribución definida en el que se aporta una suma o porcentaje fijo en cada período de pago. Estos planes limitan las contribuciones totales en un año a $ 49,000, al igual que el SEP IRA y 401 (k). Sin embargo, otra opción permite que estos se estructuren como planes de beneficios definidos. Estos planes se basan en fórmulas de contribución IRA que pueden ser bastante complejas, pero el resultado es que ciertos propietarios elegibles pueden contribuir con casi $ 200, 000 al plan en un año.

Por lo general, se debe incorporar una empresa para usar un Keogh y solo se permite para negocios con 10 o menos trabajadores. Aunque todas las contribuciones se realizan antes de impuestos, puede haber un requisito de consolidación. Existen requisitos de presentación federal para estos planes y el papeleo y la complejidad a menudo significa que es necesaria la ayuda profesional (ya sea de un contador, asesor de inversiones o institución financiera)

Como se puede imaginar, estos planes generalmente solo benefician a los que ganan mucho . Sin embargo, debido a la estructura de beneficios definidos, puede ofrecer una solución práctica y legal para situaciones en las que hay un solo jefe de altos ingresos y varios empleados con menores ingresos (como en el caso de una práctica médica o legal).

VER: ¿Debería incorporar su negocio?

Otras opciones Estrictamente hablando, estas no son las únicas opciones que tiene un trabajador independiente o propietario u operador. Las empresas pueden optar por ofrecer planes de beneficios 401 (k) más tradicionales o definidos. Desafortunadamente, estos planes a menudo son indeseables, ya que los costos administrativos pueden ser inaceptablemente altos para las pequeñas empresas con relativamente pocos empleados.

The Bottom Line Antes de decidirse por un plan de jubilación para su pequeña empresa, es imprescindible darse una vuelta. Muchas instituciones financieras ofrecen planes de bajo costo (o incluso sin costo) y una gran cantidad de asistencia gratuita. Al mismo tiempo, asegúrese de hacer preguntas y comprender a fondo las ofertas, costos y limitaciones de cualquier plan.

También es importante ser realista sobre el estado de su negocio y sus planes de crecimiento. El plan adecuado para un único propietario u operador puede ser diferente que para un negocio con tres a diez empleados o un negocio con más de 50 trabajadores. También es importante evaluar de manera realista su compromiso con la empresa, aunque es relativamente fácil establecer muchos de estos planes, otros pueden no ser prácticos si la empresa es demasiado pequeña o si no está seguro de que continuará durante varios años.

Por último y no menos importante, asegúrese de aprovechar al máximo las opciones que seleccione. Los autónomos a menudo pueden hacer contribuciones IRA no deducibles además de participar en estos planes, y eso sin duda vale la pena explorar más a fondo con su asesor fiscal a fin de maximizar el dinero disponible para la jubilación.

Pero, sobre todo, es vital hacer algo: la jubilación es igual de real para los trabajadores por cuenta propia y es igualmente importante aprovechar al máximo las leyes tributarias existentes para maximizar su potencial de ingresos y ahorros.