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Las ganancias de capital de una cuenta 401 (k) representan ingresos gravables en que las ganancias de capital se gravan a la tasa de ingresos ordinaria en el momento de la jubilación junto con cualquier contribución.
¿Qué es un 401 (k)?
A 401 (k) es un plan de ahorro con impuestos diferidos ofrecido a los empleados y patrocinado por un empleador. Las contribuciones de los empleados 401 (k) se tratan como una deducción antes de impuestos al sueldo del empleado, lo que reduce efectivamente la cantidad de impuestos que un empleado debe. El monto deducido del sueldo del empleado se coloca en una cuenta 401 (k) y se invierte en una variedad de acciones, bonos, fondos mutuos y otras inversiones en el mercado monetario.
Los empleados deciden por sí mismos cuánto, si es que les gustaría, contribuir a su 401 (k). Al jubilarse, un empleado puede retirar su 401 (k), que se gravará a la tasa de impuesto de jubilación más baja.
¿Cómo se gravan los impuestos 401 (k)?
Dado que una cuenta 401 (k) es una cuenta de jubilación antes de impuestos, cualquier cantidad de dinero colocada en una 401 (k) no se grava. Los impuestos a la renta adeudados al gobierno se reducen en el porcentaje del impuesto que se hubiera pagado sobre el monto contribuido a un 401 (k).
Por ejemplo, un empleado tiene una tasa de impuestos del 25% y gana $ 100 en cada cheque de pago. Normalmente, este empleado tiene que pagar $ 25 en impuestos. Si el empleado contribuye $ 10 a una 401 (k), su ingreso imponible por cheque de pago sería de $ 90, lo que significa que solo pagaría $ 22. 50 en impuestos.
Cuando el empleado se jubila y retira su 401 (k), el monto total será gravado con su tasa de impuesto actual, que será mucho más baja de lo que había sido durante sus años laborales. Aunque no existen impuestos sobre ganancias de capital en un 401 (k), el monto total de la contribución, incluidas las ganancias de capital, se gravará a una tasa de impuesto de jubilación.
¿Por qué los ingresos diferidos figuran como un pasivo en el balance general?
Entiende por qué los ingresos diferidos figuran como un pasivo en el balance de una empresa. Aprenda lo que se necesita para reconocer los ingresos diferidos.
Gano más de $ 100, 000 / año y mi ingreso bruto ajustado excluye las contribuciones de IRA estándar. Mis contribuciones a mi plan 401 (k) en el trabajo están limitadas a aproximadamente $ 7,000 / año. Parece que estoy siendo penalizado por mis ingresos. ¿Hay otras opciones de ahorro para la jubilación av
Con un ingreso bruto ajustado (AGI) de más de $ 100, 000, solo su elegibilidad para deducir contribuciones a una cuenta IRA tradicional se verá afectada. Incluso si no puede deducir su contribución Traditional IRA, aún puede contribuir hasta el límite del año ($ 4,000 para 2005, más $ 500 adicionales si cumple los 50 años antes del 31 de diciembre de 2005) a su IRA Tradicional y tratar la contribución como una contribución no deducible.
Mi certificado de depósito (CD ) acaba de madurar y tengo la intención de contribuir $ 10, 000 a mi cuenta Roth IRA actual. La persona que hace mis impuestos no puede decirme por qué no puedo hacer una contribución tan grande a excepción de mis bajos ingresos: soy un veterano discapacitado en
Su contribución Roth IRA no puede superar los $ 4,000. anualmente. Si tiene al menos 50 años antes del 31 de diciembre de 2005, puede contribuir con $ 500 adicionales, con lo que su límite anual de contribución es de $ 4, 500. Sin embargo, si su ingreso anual es inferior a $ 4,000, su contribución no puede ser más alto que tu ingreso.