La forma en que completa el formulario W-4 que entregue a su empleador cuando comienza un nuevo trabajo determina la cantidad de impuestos que tendrá retenidos en cada cheque de pago, lo que afecta la cantidad que le corresponderá. finalmente debe o recibe como un reembolso en abril. Lo que quizás no sepa es que es posible enviar un nuevo formulario W-4 a su empleador cuando lo desee; no es una actividad puntual. (Para obtener más información sobre los impuestos sobre la renta, consulte nuestro nuevo centro de Tax Planning 2016).

Si no desea adeudar nada en abril, pero tampoco desea pagar en exceso los impuestos y otorgar un préstamo sin intereses al Tío Sam todo el año, siga leyendo para averiguar cómo para que su factura de impuestos o reembolso se acerque a cero antes de que se acerque la hora de impuestos.

Determine su responsabilidad fiscal total

Su situación personal determinará con qué precisión puede calcular su obligación tributaria total para el año. Si usted es un empleado asalariado con un trabajo estable, es relativamente fácil, porque puede predecir cuál será su ingreso total del año. Si es un trabajador por hora, por temporada o por cuenta propia, haga una conjetura fundamentada basada en su historial de ingresos en su línea de trabajo actual y en cómo ha ido su año hasta el momento. (Para obtener más información, lea 3 preguntas fiscales comunes respondidas .)

Tiene tres opciones para calcular su deuda tributaria:

1. Calculadora de pago en línea
   Las calculadoras de nómina en línea se pueden encontrar fácilmente con una simple búsqueda en Internet. Al ingresar su salario anual bruto, el estado en el que trabaja, la frecuencia de pago, el estado civil y el número de asignaciones que ingresó en su W-4, la calculadora le informará su obligación tributaria federal por cheque de pago, que puede multiplicar por el número de períodos de pago para conocer su pasivo tributario total del año. Este método es fácil y el resultado será razonablemente preciso, pero puede no ser perfecto, ya que su obligación tributaria real dependerá de si detalla sus deducciones y de los créditos fiscales que reclama.
2. Calculadora de retención de impuestos del IRS
   La calculadora de retención de impuestos en el sitio web del Servicio de Impuestos Internos es particularmente útil para las personas con situaciones fiscales más complejas. Le preguntará acerca de factores como su elegibilidad para créditos tributarios por cuidado de menores y dependientes, cuánto ha contribuido a un plan de jubilación con impuestos diferidos o cuenta de ahorros médicos (HSA) y cuánto ha retenido de su último cheque de pago. Según las respuestas a sus preguntas, le indicará la cantidad de impuestos federales que espera que adeude al final del año, lo que ha pagado hasta el momento y cuánto deberá o se le reembolsará. (Para obtener más información sobre estos créditos, consulte Déle algunos impuestos a sus impuestos .)
3. Ejemplo de declaración de impuestos
   Si tiene software tributario o sabe cómo completar un formulario 1040, puede completarlo una muestra de declaración de impuestos.Este método le dará la imagen más precisa de su obligación tributaria de fin de año. Lo único que puede hacerlo impreciso es si tiene que usar el software de impuestos del año anterior porque el software del año actual aún no se ha lanzado. Sin embargo, una pequeña investigación en línea generalmente puede descubrir qué disposiciones fiscales han cambiado respecto del año anterior, como la nueva cantidad de deducción estándar. Llenar una muestra de devolución también es ideal para las personas que detallan las deducciones, como los propietarios o los que trabajan por cuenta propia. (Dominar estos fundamentos ahora eliminará el estrés de la temporada de impuestos. Lea más en Próxima temporada, registre impuestos por su cuenta .)

Determine su retención de impuestos

Una vez que sepa la cantidad total que adeudará en impuestos federales, deberá calcular cuánto debe retener por período de pago para llegar a esa cifra. total, pero sin excederlo, antes del 31 de diciembre.

• Si no se retiene suficiente impuesto, la forma más fácil de solucionar el problema es completar un nuevo W-4. En la línea 6, que dice "monto adicional, si corresponde, que desea retener de cada cheque de pago", complete la diferencia entre lo que debe pagar cada período de pago y lo que realmente está pagando. También podría disminuir el número de concesiones que reclama, pero los resultados no serán tan precisos. Y no tiene que esperar que el departamento de Recursos Humanos de su empleador le entregue un nuevo formulario W-4, simplemente imprímalo usted mismo en el sitio web del IRS. (Para obtener más formas de completar su W-4 para las deducciones, lea Deducciones de la nómina Pay Off .)
• Si ha pagado en exceso y desea obtener parte de ese dinero extra en cada período de pago, intente aumentar el número de concesiones que reclama. No coincidirá con la hoja de trabajo, pero eso no importa. Puede reclamar siete asignaciones incluso si la hoja de trabajo W-4 sugiere que solo debe reclamar dos.
• Lo más importante es pagar impuestos suficientes durante todo el año para evitar multas e intereses. Se requiere que pague al menos el 90% de la obligación tributaria de su año actual o el 100% de la obligación tributaria de su año anterior, cualquiera que sea menor. También evitará multas si adeuda menos de $ 1, 000 en su declaración anual de impuestos.

Si es tan temprano en el año que aún no ha recibido ningún recibo de sueldo o comprobante de pago, simplemente divida su obligación tributaria total por el año entre la cantidad de cheques de pago que reciba. Luego, compare esa cantidad con la cantidad retenida de su primer cheque de sueldo del año y haga los ajustes necesarios.

Si no es el comienzo del año, tendrá que compensar todos los períodos de pago anteriores cuando estaba pagando en exceso o por debajo de su impuesto federal al completar un nuevo W-4 para ajustar su retención de impuestos hacia arriba o hacia abajo para el resto del año. Luego, el próximo enero, deberá completar un nuevo formulario W-4 nuevamente o, de lo contrario, su retención se cancelará para el nuevo año. (Descubrir que debes dinero cuando esperabas un reembolso es una sorpresa desagradable. Si esto te ha sucedido, obtén información sobre cómo recuperarte en las Soluciones Top 9 a una Factura Fiscal Inesperada .)

La forma básica de resolver el problema de pago insuficiente o pago en exceso es la misma, pero en lugar de dividir el monto que deberá por todo el año por la cantidad de cheques de pago que reciba, deberá calcular cuánto usted pagó impuestos federales hasta el momento (su talón de pago puede tener un total acumulado, de lo contrario, pregunte a su departamento de Recursos Humanos). Reste esa cantidad de lo que debe, luego divida el resultado por el número de períodos de pago restantes para el año. El número final es la cantidad de impuestos federales que debe retener de cada cheque de pago. Si no ha pagado bien, un simple cálculo de resta le mostrará la cantidad adicional que necesita pagar cada mes. (Para obtener más información sobre prepagos de impuestos, lea Consejos sobre impuestos de fin de año para ahorrar dinero .)

Descubrir lo contrario es más complicado. No hay una forma simple de hacerlo; El mejor método es conectar diferentes números de asignaciones federales en una calculadora de pago hasta que escuche el monto más cercano al impuesto federal calculado que desea pagar en cada período de pago.

Recuerde, si trabaja por cuenta propia, tiene ingresos fluctuantes porque es un trabajador por hora o por temporada, tiene varios trabajos o detalla sus deducciones, las cosas se vuelven considerablemente más complicadas. Es probable que no pueda asegurarse de no deber nada en sus impuestos con una precisión del 100%, ya que sus ingresos y obligaciones tributarias cambiarán a lo largo del año. Pero seguir estos pasos puede ayudarlo a acercarse a un número razonable. Siempre puede volver a hacer los cálculos descritos anteriormente dos o tres veces al año a medida que evoluciona su cuadro de ingresos. (Para obtener más información sobre cómo las deducciones detalladas pueden afectar sus impuestos, lea Una descripción general de las deducciones detalladas .)

Conclusión

A veces se necesita un esfuerzo considerable para calcular qué cantidad debería haber retenido realmente de cada cheque de sueldo, especialmente si no es el comienzo del año. Sin embargo, un par de horas ahora puede aumentar su flujo de efectivo mensual durante el resto del año o ahorrarle una factura inesperada en el momento de impuestos.

(Lea sobre por qué tener dinero ahora es más valioso que tener el mismo dinero en el futuro en Comprender el valor del tiempo del dinero .)