Los ingresos de una cuenta IRA de SPIA están sujetos a la multa por distribución anticipada a menos que se aplique una excepción. Como sabrá, la excepción de pago periódico sustancialmente igual (SEPP, por sus siglas en inglés) generalmente se calcula mediante el uso de uno de los tres métodos de puerto seguro aprobados por el IRS. Sin embargo, el IRS puede permitir que las personas usen otros métodos. Potencialmente, esto podría incluir los ingresos programados recibidos de la SPIA. Para estar seguro, la persona debe consultar con el IRS, preferiblemente por escrito, para obtener aprobación para usar un método no seguro; su profesional de impuestos también debe ser consultado sobre el asunto.
Una forma de recibir una determinación por escrito del IRS es mediante la solicitud de una resolución de carta privada (PLR). Las personas deben tener en cuenta que un costo está asociado con la solicitud de un PLR. Las instrucciones para presentar un PLR se incluyen en el Procedimiento de ingresos 2003-4 en Internal Revenue Bulletin 2003-01 .
Para obtener información adicional sobre retiros de su cuenta IRA, lea Cómo retirar fondos sin penalización de su cuenta IRA , Cómo evitar multas del IRS en sus activos IRA y Formularios tributarios del plan de jubilación Puede ser necesario presentar el archivo .
Denise Appleby respondió esta pregunta (Comuníquese con Denise)
Tengo más de 60 años y tengo una cuenta Roth IRA a la que he contribuido durante más de cinco años. ¿Están todas las distribuciones libres de impuestos?
Porque cumple con el requisito de cinco años (es decir, han pasado cinco años desde que estableció y financió una IRA Roth) y tiene al menos 59 años. 5, todas las distribuciones de su IRA (s) Roth será libre de impuestos y multas Las reglas Roth IRA no requieren ningún período de espera para las inversiones; sin embargo, requieren un período de espera para las conversiones de Roth si el propietario de Roth IRA no cumple con una de las excepciones a la multa del 10%.
Tengo 59 (no 59. 5) y mi esposo tiene 65 años. Hemos participado en una IRA SIMPLE con nuestra empresa durante más de dos años. ¿Podemos convertir el SIMPLE IRA en un Roth IRA? Si podemos convertir, ¿tenemos que pagar impuestos sobre el dinero SIMPLE IRA colocado en el Roth? Son t
Durante los dos primeros años después de que se establece una IRA SIMPLE, los activos mantenidos en SIMPLE IRA no deben transferirse ni transferirse a otro plan de jubilación. Como ha cumplido el requisito de dos años, sus activos SIMPLE IRA se pueden convertir en Roth IRA.
Solo tengo 17 años. No tengo trabajo ni pago impuestos. ¿Puedo contribuir a una cuenta IRA?
Debe haber obtenido ingresos (compensación elegible) para ser elegible para contribuir a una cuenta Roth IRA. Las personas que son elegibles para establecer una IRA, pero están por debajo de la mayoría de edad según lo determinado por su estado de residencia, pueden necesitar que un padre o tutor legal complete y firme todos los documentos relacionados.