Decidir si deja una herencia para sus hijos afecta el monto que ahorra, los planes de jubilación que elige y la forma en que toma las distribuciones calificadas del plan de jubilación. Sin embargo, más allá de su deseo de dejar alguna riqueza a sus hijos (o no), hay algunos asuntos financieros personales esenciales a considerar. Sigue leyendo para obtener más información.

Considere sus propias necesidades de ingresos Algunos jubilados erróneamente entregan sus ahorros de jubilación sin considerar sus propias necesidades de ingresos. Antes de hacer regalos a otros, es importante evaluar cuánto gastar en ti mismo. Calculadoras de jubilación como las disponibles en Dinkytown. net puede ayudarlo a determinar cuánto debe ahorrar y cuánto puede retirar cada año una vez que se jubile.

Asegúrese de tener en cuenta el impacto de la inflación y los impuestos y mantenga una cartera diversificada de inversiones de crecimiento e ingresos que pueda ayudar a su cartera a mantener el ritmo de la inflación. (Para revisar los diferentes planes de jubilación y determinar qué tipo puede ser mejor para usted, consulte ¿Qué plan de jubilación es mejor? y No todas las cuentas de jubilación deben ser deferidas a impuestos .) > Plan para aumentar los costos de atención médica

Los mayores riesgos para sus ingresos de jubilación y la herencia de sus hijos son enfermedades inesperadas y altos costos de atención médica. Los programas gubernamentales a menudo son de poca ayuda cuando se trata de pagar por asilos de ancianos y otras formas de atención médica a largo plazo. Medicare cubre estadías en residencias de ancianos por un período de tiempo muy limitado, y Medicaid requiere que gaste casi todo su dinero antes de que pague la atención a largo plazo. No se puede simplemente transferir activos a los miembros de la familia para calificar para Medicaid, ya que el programa restringe los beneficios si las transferencias de activos se realizaron varios años antes de la estadía en un hogar de convalecencia. (Para obtener más información sobre los peligros que la salud no representa para su nido de huevos, lea Salud fallida podría agotar sus ahorros de jubilación . Para obtener más información sobre Medicare y Medicaid, visite Medicare.)

Algunas personas protegen sus activos del costo de una enfermedad catastrófica con una póliza de seguro de cuidado a largo plazo, que puede comprarse individualmente, a través de un agente de seguros o mediante un plan grupal con un empleador. Sin embargo, estas políticas son muy costosas y tienen varias limitaciones de cobertura, por lo que debe considerarlas cuidadosamente. (Busque más información sobre el seguro de cuidado a largo plazo en

Un nuevo enfoque para el seguro de cuidado a largo plazo y La evolución de los planes LTC-Insurance .)

No sobreviva a sus ingresos

¿Qué sucede si sobrevive a su fondo de jubilación? Cuando tenga más de 90 años, sus hijos y nietos podrán celebrar cada cumpleaños con gratitud. Pero si ha gastado sus ahorros, también pueden estar pagando algunas o todas sus cuentas.Con expectativas de vida más largas, es importante tratar de gestionar los retiros del plan de jubilación para evitar el agotamiento de los activos durante su vida. (Lea sobre cómo hacer que el dinero dure hasta la jubilación con Retiro sistemático del ingreso de jubilación .) Como solución, puede comprar una anualidad inmediata con parte del dinero de su jubilación para asegurarse de recibir una cantidad garantizada por lo menos mientras viva. Ciertos planes de pensión y jubilación pueden permitirle estirar los pagos sobre expectativas de vida únicas o conjuntas en lugar de recibir los ingresos como una suma global.

Considere las implicaciones fiscales

Si espera heredar activos de sus padres, puede estar en una mejor posición financiera que alguien que no espera recibir una herencia. Tenga en cuenta que ciertos activos heredados, tales como acciones y fondos mutuos, son elegibles para un tratamiento fiscal favorable llamado un aumento en la base. Si está dejando activos a otros, este tratamiento fiscal podría significar ahorros significativos para los herederos. Configurar un fideicomiso

En ciertas situaciones, puede tener sentido establecer un fideicomiso para controlar las distribuciones del patrimonio al cónyuge e hijos sobrevivientes. Si usted o su cónyuge tienen hijos de relaciones anteriores y no tienen un acuerdo prenupcial, los fideicomisos pueden garantizar que los activos específicos se transfieran a niños designados. (También puede llegar a un acuerdo de este tipo después del matrimonio. Lea Cree un acuerdo postnupcial sin dolor para obtener más información.) Los niños acomodados prefieren que guarde cada centavo de su nido de huevos en lugar de que distribuirlo durante tu vida. Discuta la transferencia de su patrimonio con ellos.

Elija inversiones con prudencia

Quienes tienen propiedades muy grandes pueden esperar que los niños pasen activos heredados a sus nietos. Una cartera diseñada para durar varias generaciones crece, preserva el capital y genera ingresos con inversiones como crecimiento y renta variable y una cartera de bonos escalonados. Los herederos que desean que un patrimonio dure varias generaciones deben retirar solo los ingresos y evitar el acceso al principal. (Obtenga más información acerca de los fondos mutuos de crecimiento e ingresos en Profundizando en los nombres de los fondos mutuos .) Estime la cantidad de herencia que dejará a sus hijos considerando la inflación y los años de crecimiento compuesto de la inversión.

Cómo dejar su legado

A continuación se incluyen algunas maneras posibles de compartir su patrimonio con otras personas: Activos de regalo

Regalar bienes es una forma de permitir que sus seres queridos utilicen su dinero mientras usted todavía está viva. Los obsequios que califican para la exclusión anual del impuesto sobre donaciones, a menudo llamados "obsequios de exclusión anual", son completamente libres de impuestos y no requieren la presentación de una declaración de impuestos sobre donaciones. Se aplica una exclusión anual por separado a cada persona a la que haga un regalo. A partir de 2010, la exclusión anual es de $ 13,000. Si bien los destinatarios de los obsequios no recibirán un aumento en el costo, cualquier ganancia de capital se gravará a su tasa aplicable, que puede ser inferior a la suya.

Algunas personas regalan a niños o nietos que usan cuentas de custodia establecidas bajo la Ley de Transferencias Uniformes a Menores (UTMA) o la Ley Uniforme de Regalos a Menores (UGMA). Sin embargo, dependiendo de los ingresos ganados y el estado del estudiante como receptor, las ganancias en la cuenta pueden gravarse con la tasa de impuestos del donante en lugar de la del niño. Otros simplemente abren una cuenta conjunta con el menor o compran bonos de ahorro a nombre de un niño. (Puede encontrar más información sobre cuentas UTMA / UGMA en

Invirtiendo en la educación de su hijo . Obtenga más información sobre bonos de ahorro en La verdad sobre los bonos de ahorro .) Legados hechos a organizaciones benéficas no están sujetos a ninguna limitación y son deducibles del ingreso ordinario. (Obtenga más información en

Regalar sus activos de jubilación a organizaciones benéficas .) Crear un fideicomiso

Los fideicomisos protegen los intereses de sus hijos y los bienes que contienen evitan la legalización (que mantiene la privacidad). Puede designar a una compañía fiduciaria o persona con conocimiento de causa como fiduciario para administrar los activos y controlar las distribuciones del fideicomiso. (Lea ¿Puede confiar en su Fideicomisario? para obtener consejos sobre cómo elegir quién administrará su fideicomiso.) Un fideicomiso irrevocable se considera un obsequio, por lo que no puede controlarlo ni quitárselo. Sin embargo, con un fideicomiso activo revocable, usted posee y controla los activos mientras está vivo, y luego los transfiere a los beneficiarios como parte de su patrimonio.

Aplazar ingreso

Las cuentas de retiro como IRA deducibles y planes 401 (k) difieren impuestos sobre ganancias de capital, intereses o dividendos de inversiones hasta que se retire el dinero, cuando se grava como ingreso ordinario. Si anticipa estar en una categoría impositiva más alta al momento de la jubilación de lo que está ahora, una IRA Roth no deducible permite que las ganancias se acumulen libres de impuestos, y no hay impuestos sobre los retiros. (Lea La función Roth aumenta las ganancias de los planes 401 (k) y 403 (b) para obtener más información.) Considere seguros de vida o anualidades variables con impuestos diferidos

Con seguro de vida, sus beneficiarios reciben los ingresos son libres de impuestos, sin tener que someterse a sucesiones o preocuparse por las fluctuaciones del mercado de acciones. Las anualidades fijas o variables le permiten participar en el mercado bursátil a través de fondos mutuos o inversiones de renta fija y también tienen un componente de seguro de vida. Sin embargo, estas políticas a menudo tienen cargos ocultos y tarifas, por lo que es importante compararlas y estudiarlas cuidadosamente. (Lea sobre varios tipos de rentas vitalicias en Cuide su espalda en el juego de anualidades y sobre seguros de vida en Distribución y beneficios de seguros de vida .) Detalles finales

Asegúrese de cuide los detalles legales para asegurarse de que su plan patrimonial funcione de la manera que desee. Beneficiarios

Revise los beneficiarios en todas las cuentas. (Lea

• No olvide el formulario de beneficiario para obtener más información.) Cambiar de beneficiario puede requerir el consentimiento de su cónyuge.
• Enumere beneficiarios secundarios en caso de que su principal beneficiario fallezca antes que usted.
• Sus cuentas de jubilación pasan a los beneficiarios sin pasar por un tribunal de sucesiones, pero si deja una cuenta de jubilación en su herencia, es posible que tenga que pasar por una sucesión antes de que se puedan distribuir los activos.
• Probate

Conozca las leyes de sucesiones en su estado. (Lea

• Saltarse los costos probatorios para obtener más información.) Las cuentas de inversión sin un propietario conjunto o beneficiario documentado pueden tener que pasar por sucesión para cambiar la titularidad, un proceso potencialmente largo y costoso.
• Testamentos

Elabore un testamento. (Lea

• Por qué debería redactar un testamento para obtener más información.) Morir sin testamento (llamado "intestado de muerte") significa que la ley estatal determina cómo se dividen sus inversiones entre parientes.
• Si no tiene parientes vivos ni voluntad, sus activos se restituyen a su estado de residencia.
• Conclusión

Las sugerencias anteriores pueden no ser adecuadas para todos, por lo que es importante consultar a un abogado o asesor fiscal para determinar cuál tiene más sentido para usted. La evaluación de las opciones de distribución para su nido de huevos le ayudará a garantizar que se cumplan sus deseos, al tiempo que se maximiza la flexibilidad para sus herederos.