Si convirtió los fondos hace menos de cinco años, no podrá cumplir con los requisitos de distribución calificados. Sin embargo, la cantidad que distribuya para usarla en la adquisición de una primera vivienda no estará sujeta a la penalización de distribución anticipada del 10%. Además, si el monto es menor que la cantidad que convirtió de su IRA Tradicional a su IRA Roth, la cantidad también será libre de impuestos. Por ejemplo:
- Si convirtió $ 10, 000 o más y distribuye $ 10, 000 por la compra de su primera casa, los $ 10, 000 completos serán libres de impuestos y multas.
- Si convirtió $ 9,000 y distribuye $ 10,000, los $ 1,000 adicionales se contabilizan como ganancias y están sujetos al impuesto a la renta, pero los $ 9,000 serán impuestos y sin penalidades.
Para que la transacción sea una distribución calificada, debe haber tenido una Roth IRA durante al menos cinco años, y debe cumplir con uno de los siguientes requisitos:
- Tener al menos 59 años. 5
- Estar deshabilitado
- Utilizar los activos para comprar una casa por primera vez
- Recibir la distribución de una IRA Roth que heredó de un propietario de Roth IRA fallecido
Recuerde que el monto máximo que es elegible para el tratamiento sin penalidades para una compra de vivienda por primera vez es de $ 10, 000. Este es un límite de por vida.
Para obtener más información sobre una distribución calificada, consulte Tratamiento impositivo de las distribuciones Roth IRA .
Denise Appleby
( Comunícate con Denise )
Soy un comprador de vivienda por primera vez. Si tomo una distribución de mi 401 (k) para comprar un terreno y una casa, ¿tendré que pagar una multa en esta distribución? Además, ¿qué tipo de formulario necesitaré presentar con mis impuestos, mostrando al IRS que $ 10,000 se destinaron a un ho
Como ya sabe, debe cumplir con ciertos requisitos, descritos en el 401 (k ) documento del plan, para ser considerado elegible para recibir una distribución del plan. Su empleador o administrador del plan le proporcionará una lista de los requisitos. Las cantidades retiradas de su plan 401 (k) y utilizadas para la compra de su vivienda estarán sujetas al impuesto a las ganancias y una multa de distribución anticipada del 10%.
¿Puedo financiar una IRA Tradicional, una 403 (b) o una IRA Roth utilizando dinero de la pensión? Tengo 56 años. ¿Qué límites se aplican si puedo?
¿Se puede usar el dinero de las pensiones para financiar otras cuentas de jubilación?
¿Puedo transferir una cuenta IRA tradicional a una cuenta 529 de la universidad para mi nieto?
La respuesta corta: no sin pagar impuestos. Pero como ocurre con gran parte del código tributario, existen varias molestias y exenciones que exponer. El IRS considera mover dinero de su IRA a un plan 529 como una distribución incluida en su ingreso ordinario imponible.