Como ya sabrá, debe cumplir con ciertos requisitos, descritos en el documento del plan 401 (k), para ser considerado elegible para recibir una distribución del plan. Su empleador o administrador del plan le proporcionará una lista de los requisitos.
Las cantidades retiradas de su plan 401 (k) y utilizadas para la compra de su vivienda estarán sujetas al impuesto a las ganancias y una multa de distribución anticipada del 10%. Esto se aplica aunque la distribución se utilizará para la compra de su primera vivienda, ya que la excepción para compradores de vivienda por primera vez no se aplica a las distribuciones de planes calificados, como los planes 401 (k). Además, si el monto que recibe es elegible para reinversión, la ley exige que su empleador retenga el 20% del impuesto federal, a menos que el monto se transfiera directamente a una IRA u otro plan de jubilación elegible. Su empleador debe decirle si el monto es elegible para reinversión.
Suponiendo que es elegible para recibir la distribución y el monto es elegible para reinversión, puede indicar al plan 401 (k) que procese su distribución como transferencia directa a una IRA. Esto asegurará que la retención de impuestos federales del 20% no se aplique al monto. Además, puede retirar el monto de su IRA para usarlo en la compra de su primera vivienda, evitando así la penalización de distribución anticipada del 10%. Recuerde, la cantidad máxima que se puede distribuir desde el IRA sin penalidades con el propósito de comprar una primera casa es de $ 10, 000. Este es un límite de por vida.
Si tiene menos de 59 años y medio cuando se produce la distribución, su custodio de IRA puede informar que la distribución es elegible para una excepción a la multa del 10%. Esto se indica con un código '2' en el recuadro 7 de la Forma 1099-R. Si el custodio no hace esta indicación, puede presentar el formulario 5329 del IRS para reclamar la excepción.
Denise Appleby respondió esta pregunta
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10 Pasos Para comprar una casa para compradores de vivienda por primera vez
Es probablemente la compra más grande que haya realizado hecho. Esto es exactamente lo que debe hacer para prepararse y obtener el mejor trato posible.
Mi cuenta IRA tradicional se ha convertido en una Roth IRA. ¿Todavía puedo hacer un retiro calificado como comprador de vivienda por primera vez?
Si convirtió los fondos hace menos de cinco años, no podrá cumplir con los requisitos de distribución calificados. Sin embargo, la cantidad que distribuya para usarla en la adquisición de una primera vivienda no estará sujeta a la penalización de distribución anticipada del 10%.
Mi certificado de depósito (CD ) acaba de madurar y tengo la intención de contribuir $ 10, 000 a mi cuenta Roth IRA actual. La persona que hace mis impuestos no puede decirme por qué no puedo hacer una contribución tan grande a excepción de mis bajos ingresos: soy un veterano discapacitado en
Su contribución Roth IRA no puede superar los $ 4,000. anualmente. Si tiene al menos 50 años antes del 31 de diciembre de 2005, puede contribuir con $ 500 adicionales, con lo que su límite anual de contribución es de $ 4, 500. Sin embargo, si su ingreso anual es inferior a $ 4,000, su contribución no puede ser más alto que tu ingreso.