Dos semanas: eso es lo que obtienes por tu dinero cuando aceptas firmar un préstamo de anticipo de reembolso de impuestos (RAL). ¿Qué obtiene su preparador de impuestos? Una vez que se han contabilizado las tarifas, este préstamo de dos semanas, tan generosamente ofrecido, a menudo resulta mejor que una tasa de porcentaje anual del 100% a favor del prestamista. ¡Y pensaste que la tasa de interés en tu tarjeta de crédito era mala!

Al desglosar los números, es sorprendente que alguien acepte aceptar un préstamo de anticipo de reembolsos, pero en 2008, más de 8 millones de contribuyentes obtuvieron dichos préstamos, según el Centro Nacional de Derecho del Consumidor (NCLC). En este artículo analizaremos detenidamente estos préstamos para que tenga la información que necesita para decidir si valen el precio que paga. (Para obtener información sobre maneras constructivas de gastar su reembolso, lea No malgaste su reembolso de impuestos .)

Lo básico Los préstamos de reembolso anticipado, también conocidos como RAL o reembolsos instantáneos, son préstamos a corto plazo que se ofrecen sobre la base de su reembolso de impuestos. Con un RAL, un preparador de impuestos le ofrecerá un pago algo más pequeño que su reembolso real, pero déjelo disponible inmediatamente, para que no tenga que esperar que el IRS le recorte un cheque o deposite el dinero en su cuenta. El preparador tomará la totalidad de su reembolso de impuestos.

Si sus impuestos son preparados por cualquiera de los grandes servicios de preparación de impuestos, como H & R Block (NYSE: HRB) o Jackson Hewitt (NYSE: JTX) - o incluso muchos de los servicios de preparación de impuestos más pequeños - Probablemente se te ofrecerá un RAL. Para obtener el préstamo, se le pedirá que pague una tarifa de originación de préstamo además de su tarifa de presentación electrónica. Si elige aceptar dicho préstamo, recibirá un cheque de inmediato por el monto total de su reembolso, menos la tarifa de originación del préstamo y otras tarifas asociadas con la preparación de su declaración de impuestos y su RAL. Desde el punto de vista del contribuyente, eso es todo lo que hay que hacer para obtener un préstamo anticipado de reembolso de impuestos. No tiene que devolver el préstamo ni hacerse cargo de los trámites futuros. En cambio, usted firma un formulario que le permite a su preparador de impuestos recibir su cheque de reembolso. Luego, su preparador de impuestos cobra el cheque y lo guarda para cubrir su préstamo.

Los costos Los honorarios que cobran los preparadores de impuestos por los préstamos de reembolso de impuestos rayan en depredadores, al igual que los préstamos de día de pago y títulos. Si bien las tarifas pueden parecer pequeñas en comparación con el tamaño del reembolso, un RAL puede ser increíblemente costoso una vez que se considera la vida útil del préstamo. Después de todo, con la presentación electrónica moderna, puede hacer que su devolución de impuestos se deposite directamente en su cuenta bancaria en menos de dos semanas. En 2006, el NCLC y la Federación de consumidores de América realizaron un estudio conjunto sobre los préstamos de devolución de impuestos. Descubrieron que un consumidor pagará aproximadamente $ 100 por un reembolso de aproximadamente $ 2, 150.En efecto, su impaciencia le cuesta casi el 5% de su rendimiento. (Para obtener más información sobre otro préstamo a corto plazo y de alto costo, lea Préstamos de día de pago no pagan ).

Debido a que el préstamo es de corta duración, el costo del préstamo a menudo supera su costo. utilidad. Según un informe del CreditResearchCenter de Georgetown University, la tasa de porcentaje anual real de muchos préstamos de devolución de impuestos es más del 100%. (¿Qué es APR? Lea APR Vs. APY: Cómo le afecta la distinción .)

Como alternativa menos costosa, puede ajustar su formulario W-4 con su empleador para reducir la retención de su sueldo ; tendrá un reembolso de impuestos más pequeño, pero tendrá más dinero disponible en cada cheque de pago. Además, esta opción no tiene tarifas asociadas. (Todavía confundido por sus impuestos? Consulte nuestra Guía de impuestos sobre la renta .)

El punto de vista del preparador Los proveedores de RAL argumentan que el costo del préstamo se justifica por el riesgo del préstamo, sobre la base de que existe la posibilidad de que el IRS no emita un reembolso por una declaración de impuestos dada o emitirá un reembolso reducido. Para la mayoría de los RAL, no existe un procedimiento para que un preparador de impuestos solicite la devolución de un préstamo.

Estos préstamos son posibles por medio de presentación electrónica: cuando un preparador de impuestos envía su declaración de impuestos electrónicamente, recibe la confirmación dentro de las 24 horas de que su declaración de impuestos está libre de errores. Los RAL son un buen negocio para los preparadores de impuestos porque hay muchas posibilidades de que el préstamo se reembolse en su totalidad. Si bien los preparadores de impuestos argumentan que el período de espera de 24 horas representa un riesgo de su parte, no hay prácticamente ninguna posibilidad de que un preparador de impuestos pierda dinero si ha preparado correctamente su declaración de impuestos. A la luz de esto, estos préstamos no son el mejor negocio para los contribuyentes, especialmente aquellos que pueden permitirse esperar las dos semanas que generalmente se requieren para recibir un reembolso de impuestos federales de una declaración presentada electrónicamente. (Para evitar necesitar un RAL, averigüe cómo crear su propio fondo de emergencia en Constrúyanse un fondo de emergencia y ¿Está usted demasiado cerca del borde? )

Comportamiento antiético El IRS ha intentado en varias ocasiones cambiar el sistema de préstamos de anticipo de reembolsos para reducir el uso indebido. Esos esfuerzos no han tenido éxito. El NCLC también ha argumentado que muchos preparadores de impuestos no educan a sus clientes acerca de los RAL: muchos contribuyentes no tienen idea de cuándo podrían esperar recibir su reembolso y la mayoría no comprende las tarifas asociadas con sus préstamos. Incluso los preparadores de impuestos conocidos han sido acusados ​​de prácticas abusivas de préstamos: en 2002, H & R Block resolvió una demanda presentada por el Departamento de Asuntos del Consumidor de la Ciudad de Nueva York para sus procedimientos de préstamos RAL y, en 2006, la empresa acudió a los tribunales de California.

También hay otras preocupaciones éticas continuas con los RAL. Los preparadores de impuestos pueden inflar las declaraciones de impuestos esperadas para mejorar sus ganancias: aunque este procedimiento no es ético, la apuesta a veces puede valer la pena. Estos preparadores de impuestos esencialmente apuestan que el IRS no detectará los cambios realizados en las declaraciones de impuestos de sus clientes y cobrará tarifas más altas para obtener ganancias.

El futuro de los reembolsos instantáneos El IRS espera presentar un nuevo sistema de declaración de impuestos para el año 2012 denominado Customer Account Data Engine (CADE). Este sistema podrá procesar declaraciones y reembolsos de impuestos dentro de un período de 24 horas, y los contribuyentes recibirán sus reembolsos dentro de los tres días. Se espera que el sistema CADE elimine por completo los RAL.

Mientras tanto, los préstamos anticipados de devolución de impuestos están ampliamente disponibles. Los partidarios de RAL los describen como una forma útil de manejar gastos médicos inesperados, facturas de crédito vencidas y otros gastos. Sin embargo, la naturaleza a corto plazo de estos préstamos los hace problemáticos en el mejor de los casos.