Tener suficiente dinero para jubilarse cómodamente se ha convertido en un problema central para la mayoría de los estadounidenses. Para seguir ahorrando de manera eficiente, vale la pena entender los cambios en las leyes tributarias que afectan la jubilación. Entre las 75,000 páginas del código tributario actual se encuentran los cambios para 2014 que afectan a la Seguridad Social, los planes de pensiones y la atención médica. A continuación se muestra una descripción general de los principales ajustes.

Seguridad Social

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Los cambios a la Ley de Contribución al Seguro Federal (FICA) han elevado el límite imponible de los salarios para la porción de Seguridad Social a $ 117,000 desde $ 113, 700 en 2013 con la tasa impositiva fijada en 6. 2 % tanto para el empleado como para el empleador, respectivamente. Cerca de 10 millones (de 165 millones de trabajadores) pagarán impuestos más altos como resultado de este aumento, según la oficina de la Seguridad Social. El impuesto de Medicare es la otra parte de FICA. Ese impuesto ahora es 0. 9% para salarios superiores a $ 200,000, aunque esto es pagado por el empleador.

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El IRS también modificó las tablas de retención de impuestos a las ganancias federales y los montos de subsidios. De acuerdo con el IRS:

1. El monto de la exención personal se ha aumentado a $ 3, 950 desde $ 3, 800.

2. Las tasas de retención de impuestos para los contribuyentes solteros y casados ​​se mantienen sin cambios; sin embargo, los paréntesis salariales para estas tasas han cambiado.

Los beneficios de la Seguridad Social para aquellos que los reciben aumentarán en un 1. 5% en 2014. Esto califica como un ajuste del costo de la vida (COLA). Hay otros aumentos menores en la cantidad de ganancias de jubilación que están exentas de impuestos, así como también cambios en los umbrales de discapacidad, estándares de pago federales, límites de recursos y exclusiones de estudiantes. Todos los detalles específicos se pueden encontrar en el resumen de cambios de 2014 de la Administración del Seguro Social.

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Beneficios mensuales promedio estimados de la Seguridad Social pagaderos en enero de 2014:

Antes de 1. 5% COLA	Después de 1. 5% COLA
Todos los trabajadores jubilados	$ 1, 275	$ 1, 294
Pareja de edad, ambos reciben beneficios	$ 2, 080	$ 2, 111
Madre viudo y dos hijos	$ 2, 583	$ 2, 622
Anciano viudo (a) Solo	$ 1, 225	$ 1, 243
Trabajador discapacitado, cónyuge y uno o más hijos	$ 1, 914	$ 1, 943
Todos los trabajadores con discapacidad > $ 1, 131	$ 1, 148	Límites del plan de pensiones

Según el sitio web del IRS, el límite de contribución se mantiene en $ 17, 500 para los planes de contribución definida como 401 (k), 403 (b) y el mayoría de 457 planes. Las disposiciones de puesta al día para estos planes también se mantienen sin cambios a $ 5, 500 para personas de 50 años o más.

Las deducciones permitidas en 2014 para los planes tradicionales de Arreglo Individual de Retiro (IRA) se han mantenido igual que el año pasado: $ 6, 500 para personas de 50 años o más y $ 5, 500 si tienen 49 años o menos.Los límites de eliminación de IRA, o las restricciones a las contribuciones deducibles de impuestos para individuos en niveles de ingresos más altos, han cambiado. Los límites se aplican a aquellos que están cubiertos por planes de jubilación en el lugar de trabajo y tienen ciertos niveles de ingreso bruto ajustado modificado (MAGI).

Para individuos solteros y aquellos que califican como cabeza de familia, los límites de MAGI fueron entre $ 59,000 y $ 69,000 en 2013, pero aumentarán a entre $ 60,000 y $ 70,000 para 2014. Cualquier persona que gane arriba esos niveles aún pueden contribuir a una IRA, pero no obtendrán una deducción fiscal. Para las parejas casadas que presentan una declaración conjunta, el rango de eliminación gradual es de entre $ 96,000 y $ 116,000 para 2014, lo que representa un aumento de $ 95,000 a $ 115,000.

Rangos Roth IRA para parejas casadas aumentó a $ 181,000 y $ 191,000, un aumento de $ 178,000 a $ 188,000 el año pasado. Sin embargo, hay algunas reglas para saber con respecto a las eliminaciones progresivas. De acuerdo con el IRS:

"Para 2014, su límite de contribución Roth IRA se reduce (eliminado) en las siguientes situaciones.

Su estado civil es casado que presenta una declaración conjunta o viudo (a) calificado y su AGI modificado está en menos $ 181, 000. No puede hacer una contribución Roth IRA si su AGI modificado es de $ 191, 000 o más.

• Su estado civil es soltero, cabeza de familia o casado que presenta la declaración por separado y no vivió con su cónyuge en ningún en 2014 y su AGI modificado es de al menos $ 114,000. No puede hacer una contribución Roth IRA si su AGI modificado es de $ 129,000 o más.

• Su estado civil es casado que presenta la declaración por separado, usted vivía con su cónyuge en cualquier tiempo durante el año, y su AGI modificado es más de -0-. No puede hacer una contribución Roth IRA si su AGI modificado es de $ 10, 000 o más. "

• Hay ciertas excepciones y créditos de contribución de ahorro para niveles de ingresos más bajos que se puede encontrar en el sitio web del IRS.

Healthcare

A continuación se muestra una descripción general de los cambios en Medicare para 2014 en comparación con 2013:

Costos en un vistazo

2013	2014	Parte B premium
La mayoría de las personas paga $ 104. 90 cada mes.	La mayoría de las personas paga $ 104. 90 cada mes.	Deducible de la Parte B
$ 147 por año	$ 147 por año	Prima de la Parte A
La mayoría de las personas no paga una prima mensual por la Parte A. Si compra la Parte A, pagará hasta $ 441 por mes.	La mayoría de las personas no paga una prima mensual por la Parte A. Si compra la Parte A, pagará hasta $ 426 por mes.	Deducible para pacientes internados en la Parte A del hospital
Usted paga:	Usted paga:	Días 1-60: $ 1, 184 por cada período de beneficios
$ 1, deducible 216 por cada período de beneficios Días 1-60 : $ 0 de coseguro por cada período de beneficio	Días 61-90: $ 296 de coseguro por día de cada período de beneficio
Días 61-90: $ 304 de coseguro por día de cada período de beneficio	Días 91 y siguientes: $ 592 de coseguro por cada "día de reserva vitalicia" después del día 90 para cada período de beneficios (hasta 60 días durante su vida)
Días 91 y posteriores: $ 608 de coseguro por cada "día de reserva vitalicia" después del día 90 para cada período de beneficios (hasta 60 días a lo largo de su vida)	Más allá de los días de reserva de por vida: todos los costos
Más allá de los días de reserva de por vida: todos los costos	MyRA

En febrero, la Casa Blanca implementó MyRA para los estadounidenses que no tienen acceso a un plan de ahorro para la jubilación patrocinado por el empleador.Citó datos de que el 50% de todos los trabajadores en los EE. UU. Y el 75% de los trabajadores a tiempo parcial no son elegibles para el retiro 401 (k), 403 (b) y planes de pensión relacionados. Mencionó que para obtener un plan de jubilación completo, los empleados utilizan una combinación de Seguridad Social, planes de ahorro individual y planes de pensiones provistos por el empleador.

MyRA tiene la intención de brindarles a aquellos que no son elegibles para los planes de pensión tradicionales la oportunidad de guardar parte de sus cheques de pago en planes de ahorro. El plan aún está en etapa piloto y parece estar completamente disponible hacia fines de 2014. Otra distinción es que las contribuciones se invertirán en valores del Tesoro que, a pesar de ser más seguros y "respaldados por la plena fe y crédito de los Estados Unidos". , "No pague tasas de interés muy altas para realmente aumentar los niveles de ahorro a largo plazo".

The Bottom Line

Una crítica a la iniciativa MyRA es que incluye planes de ahorro y vehículos que ya están disponibles para los trabajadores. La confusión en lo que respecta a los cambios en los beneficios de jubilación podría desalentar a los empleadores y empleados por igual, pero hay muchas maneras de aprovechar los programas disponibles. Además, los cambios para el año actual impulsan en gran medida los límites de contribución y recuperación, aunque los beneficios fiscales se han vuelto más desafiantes para los que ganan más. Combinado con los incentivos y una economía en recuperación, sin embargo, aquellos que se preparan pueden estar en gran forma.