Millones de estadounidenses que se jubilan cada año se enfrentan a varios cambios y decisiones financieras importantes. Una de las cuestiones clave que enfrentan muchos trabajadores es qué hacer con el dinero que han acumulado en sus planes 401 (k) durante sus años laborales. Por supuesto, el consejo más común que reciben los jubilados con 401 (k) dinero es transferir el plan a una cuenta de retiro individual (IRA). Pero, ¿esta es realmente la mejor opción? Aunque la respuesta a esto es claramente afirmativa en muchos casos, este artículo examinará los pros y los contras de esta transacción financiera común, y cuándo puede tener sentido evitarla. (Para obtener más información, consulte Conozca las reglas para Roth 401 (k) Rollovers .)

TUTORIAL: Planes de jubilación

¿Cuáles son mis opciones?

Básicamente, hay cuatro opciones que aquellos con dinero 401 (k) pueden elegir cuando dejan de funcionar:

1. Pase el dinero a una IRA autodirigida.
2. Pase el dinero al plan 401 (k) del próximo empleador.
3. Tome una distribución global del dinero.
4. Deje el dinero en el plan.

La opción Rollover

La primera opción es con mucho la más común por varias razones. Al convertir el plan en una cuenta IRA, el propietario tiene la posibilidad de elegir entre una gama mucho más amplia de inversiones. Las IRA permiten que prácticamente cualquier tipo de inversión se coloque en ellas con un pequeño puñado de excepciones. En la mayoría de los casos, se pueden comprar acciones, bonos, certificados de depósito (CD), fondos mutuos, fondos de inversión inmobiliaria (REIT), rentas vitalicias y derivados e incluso algunas inversiones alternativas, como arrendamientos de petróleo y gas. Las opciones de inversión en muchos planes 401 (k) son bastante limitadas, y pueden no ser particularmente competitivas con lo que está disponible en otros lugares. Algunos planes (como el Thrift Savings Plan gubernamental) tienen solo media docena de fondos para elegir, y algunas compañías alientan fuertemente a los participantes a invertir fuertemente en acciones de la compañía. Muchos planes 401 (k) también se financian con contratos de anualidades variables que proporcionan una capa de protección de seguro para los activos en el plan a un costo para los participantes que a menudo llega al 3% por año. (Para obtener más información sobre el uso de rentas vitalicias variables dentro de los planes de jubilación, lea Cómo obtener información completa sobre anualidades variables. )

Las cuentas IRA ofrecen libertad de muchas de estas restricciones, y también suelen proporcionar a los herederos opciones de pago más flexibles que los planes calificados. Algunos planes prohíben a los ex participantes tomar una distribución parcial del plan y exigen que no se retire nada o que el plan se liquide por completo. Las IRA les permiten a los propietarios retirar cualquier cantidad en cualquier momento. Por supuesto, las firmas de corretaje e inversión compiten ferozmente por activos renovables, y algunas firmas pagarán cientos de dólares a los nuevos clientes para conseguir sus negocios.La mayor protección de los acreedores que las IRA ahora también han hecho que sean más atractivas, aunque hay un límite de $ 1 millón en la cantidad de dinero IRA que está exento de los acreedores. Las cuentas IRA también permiten a los inversores consolidar todos sus fondos de jubilación en solo una o dos cuentas y, por lo tanto, brindan simplicidad y conveniencia. Además, los trabajadores ahora pueden pasar sus 401 (k) s directamente a una IRA Roth si así lo desean, lo que les permite evitar tomar distribuciones mínimas obligatorias (RMD) cuando cumplen los 70 años. 5.

Let It Lie > A pesar de las restricciones que conlleva permanecer en un plan 401 (k), puede haber algunas ventajas para mantener su dinero allí por al menos un tiempo después de su jubilación. Los planes 401 (k) que ofrecen préstamos pueden brindarle un medio para acceder a sus activos de jubilación de manera temporal sin impuestos ni multas. Por supuesto, cualquier cantidad que no se reembolse se trata como una distribución imponible, así que piense detenidamente antes de hacer esto. Otro factor a considerar es el rendimiento de la inversión. Si su cartera de planes 401 (k) ha superado sustancialmente a los mercados a lo largo del tiempo, entonces es posible que desee pensar dos veces antes de renovar su plan. La mayoría de los administradores del plan no permitirán una reinversión en especie, pero requieren la liquidación de todas las inversiones dentro del plan antes de mover el dinero. Por supuesto, si puede recrear el portafolio de su plan con una precisión razonable dentro de su IRA después de reinvertirlo, entonces esto puede no ser un impedimento. Sin embargo, esto no siempre es posible, ya que algunos planes, como los que utilizan plataformas de inversión sofisticadas que ofrecen las empresas de administración de dinero, pueden no estar disponibles en una IRA independiente. A 401 (k) y otros activos del plan calificados también están virtualmente exentos de todos los acreedores sin límite. Por lo tanto, un ejecutivo retirado con $ 3 millones en un plan calificado que es forzado a declararse en bancarrota sería tonto al tocar este dinero, porque nadie puede adjuntarlo (excepto el IRS). (Para obtener más información, consulte

El 4-1-1 En 401 (k) s .) Otras opciones

Aquellos que se están moviendo de una compañía a otra ahora tienen la opción de rodar su plan de jubilación anterior en el ofrecido por su nuevo empleador, pero esto no siempre es sabio. Las opciones de inversión en el nuevo plan deben evaluarse cuidadosamente antes de hacer esto, ya que el participante puede encontrar opciones más competitivas en una IRA. Sin embargo, esta opción puede permitirle al participante mantener solo una cuenta de jubilación.

Rara vez se recomienda retirar su plan 401 (k), y probablemente solo se debe hacer si es absolutamente necesario tener el dinero por alguna razón, como para pagar una gran factura médica. De los activos de su plan, el 20% se retendrá automáticamente, y el saldo total se gravará como ingreso ordinario a la vez, lo que podría generar una factura de impuestos sustancial e innecesaria, especialmente si su distribución es lo suficientemente grande como para aterrizar en un mayor rango de impuestos.

The Bottom Line

Aunque a menudo tiene sentido transferir su dinero 401 (k) a una IRA tradicional o Roth, esta no es siempre la mejor opción.Asegúrese de conocer las reglas de distribución de su plan antes de tomar medidas y saber cuáles son sus opciones de antemano para que tenga tiempo para planificar con anticipación. Para obtener más información sobre los traspasos de planes 401 (k), descargue la Publicación 575 del sitio web del IRS o consulte al custodio o asesor financiero de su plan. (Para ayudar a su 401 (k), lea

Cómo obtener el máximo de un programa 401 (k) .)