Muchas personas dicen que un hogar es la inversión individual más grande que jamás haya realizado, pero considere esto: el precio promedio nacional de casas existentes fue de $ 199, 500 en octubre de este año. Eso es menos de los $ 210, 388 estimados que le costará enviar a su hijo de dos años a una universidad pública dentro del estado durante cuatro años. ¿Pensando en una universidad privada? Eso va a costar $ 465, 516 en el momento en que su niño esté listo para la educación superior.

Los costos universitarios están aumentando aproximadamente dos veces la tasa de inflación cada año, una tendencia que se espera que continúe indefinidamente. Esto es lo que puede esperar pagar cada año de matrícula, aranceles y alojamiento para el momento en que sus hijos (o nietos) estén listos para ir a la universidad (suponiendo una tasa constante de inflación de costos universitarios del 6%):

Nota : ¿Desea ver una estimación de cuánto costará enviar a su hijo o nieto a la universidad? Use la calculadora de costos de la universidad en la red de planes de ahorros para la universidad.

Tenga en cuenta que estas cifras representan un solo año de costos; la cantidad de años que su hijo asista a la universidad dependerá de los títulos que esté buscando. Si bien muchos estudiantes calificarán para recibir ayuda financiera, becas y subsidios para ayudar a cubrir los costos de la universidad, todavía hay varias maneras de reducir aún más los costos universitarios. Una de las maneras más fáciles es invertir el dinero que ha destinado para los años universitarios de su hijo o nieto en vehículos de inversión inteligentes. Estos planes y cuentas le permiten ahorrar de manera eficiente para la educación de su hijo o nieto mientras protegen los ahorros del Servicio de Impuestos Internos de los Estados Unidos tanto como sea posible.

Planes 529

"Una de las mejores maneras de ayudar económicamente a un niño mientras se limita su propia responsabilidad fiscal es el uso de planes 529 para la universidad", dice Sam Davis, Socio / Asesor Financiero de TBH Gestión global de activos. Un plan 529 es un plan de inversión con ventajas impositivas que permite a las familias ahorrar para los costos universitarios futuros de un beneficiario. Los planes tienen límites altos para las contribuciones, que se realizan con dólares después de impuestos. Puede contribuir hasta el monto anual de exclusión, actualmente $ 14,000, cada año (la "exclusión anual" es la cantidad máxima que puede transferir por donación, en forma de efectivo u otros activos, a tantas personas como desee; sin incurrir en un impuesto de regalo). Todos los retiros del 529 están exentos del impuesto federal sobre la renta, siempre que se utilicen para gastos de educación calificados (la mayoría de los estados también ofrecen retiros libres de impuestos). Hay dos tipos de planes 529:

• 529 Savings Plans - Estos planes funcionan como otros planes de inversión como 410 (k) sy Individual Retirement Accounts (IRA), en el que sus contribuciones se invierten en fondos mutuos u otros productos de inversión.Los ingresos de la cuenta se basan en el rendimiento del mercado de las inversiones subyacentes, y la mayoría de los planes ofrecen opciones de inversión basadas en la edad que se vuelven más conservadoras a medida que el beneficiario se acerca a la edad universitaria. 529 planes de ahorro solo pueden ser administrados por los estados.
• 529 Planes de matrícula prepaga: Los planes de matrícula prepaga (también llamados planes de ahorro garantizados) les permiten a las familias fijar la tasa de matrícula actual mediante la precompra de la matrícula. El programa paga el costo futuro a cualquiera de las instituciones elegibles del estado cuando el beneficiario está en la universidad. Si el beneficiario termina yendo a una escuela privada o fuera del estado, puede transferir el valor de la cuenta o recibir un reembolso. Los planes de matrícula prepaga pueden ser administrados por los estados y las instituciones de educación superior.

"Recomiendo encarecidamente a mis clientes que financien planes 529 para las exenciones impositivas insuperables", dice Davis. "A pesar de que las contribuciones no son deducibles en su declaración de impuestos federales, su inversión crece con impuestos diferidos, y las distribuciones para pagar los costos universitarios del beneficiario salen federalmente libres de impuestos. "

Cuentas IRA Tradicionales y Roth

Una IRA es una cuenta de ahorro con ventajas impositivas donde usted mantiene inversiones tales como acciones, bonos y fondos mutuos. Puede elegir las inversiones en la cuenta y puede ajustar las inversiones según cambien sus necesidades y objetivos. En general, si se retira de su cuenta IRA antes de cumplir los 59. 5 años de edad, adeudará un 10% de impuesto adicional sobre la distribución anticipada.

Sin embargo, puede retirar dinero de su cuenta IRA tradicional o Roth antes de cumplir 59 años. 5 sin pagar el 10% de impuestos adicionales para pagar gastos de educación calificados para usted, su cónyuge o sus hijos o nietos en el año en que se retiró está hecho. La exención se aplica a la multa del 10% solamente, y no debe confundirse con la evasión de impuestos a la renta.

Usar sus fondos de jubilación para pagar la matrícula universitaria de su hijo o nieto tiene algunas desventajas. En primer lugar, saca dinero de su fondo de jubilación, dinero que no se puede volver a depositar, por lo que debe asegurarse de contar con fondos suficientes para la jubilación fuera del IRA. En segundo lugar, las distribuciones IRA se pueden contar como ingresos en la solicitud de ayuda financiera del año siguiente, lo que puede afectar la elegibilidad para ayuda financiera basada en las necesidades.

Para evitar sumergirse en su propia jubilación, puede configurar una Roth IRA en el nombre de su hijo o nieto. Si su hijo es menor de edad (se define como menor de 18 o 21 años de edad, dependiendo del estado en que vive), muchos bancos, corredores y fondos de inversión le permitirán establecer un IRA custodio o tutor. Como custodio, usted (el adulto) controla los activos en el IRA con custodia hasta que su hijo cumpla 18 años (o 21 en algunos estados), en cuyo momento los activos se entregan al niño. Su hijo (no usted) debe haber obtenido ingresos de un trabajo durante el año para el que se realiza una contribución, pero puede financiar su contribución anual, hasta el monto máximo. Al IRS no le importa de dónde proviene el dinero, siempre que no exceda la cantidad que ganó su hijo.Por ejemplo, si su hijo gana $ 500 de un trabajo de verano, puede hacer la contribución de $ 500 al Roth IRA con su propio dinero, y su hijo puede hacer otra cosa con sus ganancias.

Coverdells

Se puede establecer una cuenta de ahorros educativos (ESA) Coverdell en un banco o firma de corretaje para ayudar a pagar los gastos de educación calificados de su hijo o nieto. Al igual que los planes 529, Coverdells permite que el dinero crezca con impuestos diferidos, y los retiros son libres de impuestos a nivel federal (y en la mayoría de los casos, a nivel estatal) cuando se usan para gastos educativos calificados. Los beneficios de Coverdell se aplican a los gastos de educación superior, así como a los gastos de educación primaria y secundaria. Si el dinero se usa para gastos no calificados, deberá impuestos y una multa del 10% sobre las ganancias.

Las contribuciones de Coverdell no son deducibles, y las contribuciones deben realizarse antes de que el beneficiario cumpla los 18 años (a menos que sea un beneficiario de necesidades especiales, según lo definido por el IRS). Si bien se puede configurar más de un Coverdell para un solo beneficiario, la contribución máxima por beneficiario por año se limita a $ 2, 000. Para contribuir a un Coverdell, su ingreso bruto ajustado modificado (MAGI) debe ser inferior a $ 110, 000 como un solo declarante (o $ 220,000 como pareja casada que presenta una declaración conjunta).

Cuentas de custodia

Ley de donaciones uniformes a menores (UGMA) y Transferencias uniformes a menores (UTMA) son cuentas de custodia que le permiten depositar dinero y / o activos en fideicomiso para un menor o un nieto menor de edad. Como administrador, usted administra la cuenta hasta que el niño alcanza la mayoría de edad, que tiene entre 18 y 21 años de edad, dependiendo de su estado. Una vez que el niño alcanza esa edad, él o ella son dueños de la cuenta y pueden usar el dinero de cualquier manera. Eso significa que él o ella no tiene que usar el dinero para gastos educativos.

Aunque no hay límites en las contribuciones, los padres y abuelos pueden limitar las contribuciones anuales individuales a $ 14, 000 para evitar el desencadenamiento del impuesto sobre donaciones. Una cosa a tener en cuenta es que las cuentas de custodia cuentan como activos de los estudiantes (en lugar de los de los padres), por lo que los saldos grandes pueden limitar la elegibilidad para recibir ayuda financiera. La fórmula federal de ayuda financiera espera que los estudiantes contribuyan con el 20% de los ahorros, en comparación con solo el 5. 6% de los ahorros para los padres.

Efectivo

La exclusión anual le permite otorgar $ 14,000 (para 2013 y 2014) en efectivo u otros activos cada año a tantas personas como desee. Los cónyuges pueden combinar exclusiones anuales para dar $ 28,000 a tantas personas como quieran, libres de impuestos. Como padre o abuelo, puede regalar a un niño hasta la exclusión anual cada año para ayudarlo a pagar los costos de la universidad. Los obsequios que exceden el recuento de exclusión anual en contra de la exclusión de por vida, que actualmente es de $ 5. 25 millones.

¿Preocupado por la exclusión de por vida? Como abuelo, puede ayudar a su nieto a pagar la universidad, al tiempo que limita su propia obligación tributaria, haciendo un pago directamente a su institución de educación superior. Como explica Joanna Foster, MBA, CPA, "los abuelos pueden pagarle directamente al proveedor los gastos educativos, y eso no cuenta en contra de la exclusión anual de $ 14,000."Por lo tanto, incluso si envía $ 20, 000 al año a la universidad de su nieto, la cantidad de más de $ 14,000 ($ 6,000 en este caso) no contará en contra de la exclusión de por vida.

The Bottom Line

Muchas personas abordan el ahorro para la universidad de la misma forma en que se acercan a la jubilación: no hacen nada porque las obligaciones financieras parecen insuperables. Mucha gente dice que su plan de jubilación es nunca retirarse (por cierto, no es un plan real). Del mismo modo, los padres pueden bromear (o asumir) que la única forma en que sus hijos van a la universidad es si obtienen una beca completa. Aparte de la falla obvia con este plan, es un enfoque de asiento trasero para una situación que realmente necesita un conductor de asiento delantero. Incluso si puede ahorrar solo una pequeña cantidad de dinero en un plan 529 o Coverdell, lo ayudará. Para la mayoría de las familias, pagar la universidad no es tan simple como escribir un cheque cada trimestre. En su lugar, se trata de una combinación de ayuda financiera, becas, subvenciones y dinero que el niño ha ganado y dinero que los padres y abuelos han contribuido a los vehículos de ahorro universitario de impuestos inteligentes.