Los empleados que acumulan grandes saldos en sus planes 401 (k) a menudo sienten una sensación de seguridad porque sus ahorros para la jubilación parecen ser capaces de llevarlos a la jubilación. Pero las consecuencias tributarias que pueden surgir cuando el dinero se retira pueden ser mayores de lo anticipado en algunos casos, y tener la mayoría de sus ahorros impositivos en el plan de jubilación de su compañía puede ser una desventaja para aquellos que están tratando de obtener un impuesto más bajo. corchete en la jubilación.

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Problemas de distribución requeridos

Los ahorradores que se ven obligados a comenzar a tomar distribuciones mínimas obligatorias (RMD) a los 70 ½ años pueden encontrarse en una categoría impositiva más alta si sus RMD son considerables. Esto es especialmente cierto para aquellos que también están recibiendo una pensión u otra forma garantizada de ingresos de jubilación, como por ejemplo una anualidad. Y este ingreso también puede afectar la imposición de sus beneficios de Seguridad Social en muchos casos, porque el umbral de ingresos para este factor es bastante bajo. (Para obtener más información, consulte: Una descripción general de las RMD del plan de jubilación .)

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Los contribuyentes solteros y cabeza de familia tendrán que comenzar a informar sus beneficios de Seguridad Social si reciben al menos $ 25,000 de otros ingresos, y para los contribuyentes conjuntos el umbral es de $ 32,000. Estos límites son fácil de superar para muchos jubilados, y esto puede causar que hasta el 85% de sus beneficios de Seguro Social aparezcan en sus declaraciones de impuestos cada año. Una persona con un saldo de 401 (k) de $ 1 millón que saca el 5% del valor de su cuenta cada año reportará $ 50,000 de ingresos gravables inmediatamente. Esto se suma a cualquier otra fuente de ingresos, como un empleo, los ingresos de inversiones imponibles, como dividendos, intereses y ganancias de capital, y la Seguridad Social. Estos pueden combinarse fácilmente para llevar al jubilado a la categoría de impuestos del 25%.

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Reducir distribuciones

Hay un par de cosas que puede hacer para reducir la cantidad de distribuciones imponibles que debe tomar de su plan 401 (k). Si usted es una persona caritativa, puede dirigir el dinero que saca de su plan directamente a una organización calificada 501 (c) 3 y excluir ese monto de sus ingresos cada año. El Congreso finalmente hizo que esta opción sea permanente este año, por lo que no tendrá que esperar hasta el último minuto para ver si la extienden nuevamente. La persona en el ejemplo anterior podría dirigir la mitad de sus ingresos a una organización benéfica y posiblemente mantenerse por debajo del umbral de ingresos para la imposición de los beneficios de la Seguridad Social. Tampoco tiene que detallar las deducciones para hacer esto, ya que se considera una exclusión en lugar de una deducción. Sin embargo, si toma la distribución y la declara como ingreso, aún podría deducirla por donar esa cantidad a obras de caridad.También es posible que pueda agregar todos sus otros gastos detallados y reducir sus ingresos imponibles en una cantidad mayor. (Para obtener más información, consulte: Maneras estratégicas de distribuir su RMD .)

Conversiones Roth

Si tiene un año después de dejar de trabajar y su ingreso es excepcionalmente bajo, como el año posterior a la En el año en que se jubila, pero no ha comenzado a recibir los beneficios de la Seguridad Social, entonces es aconsejable que convierta una parte o la totalidad de su saldo 401 (k) en una cuenta Roth IRA. Esto te beneficiará de varias maneras. En primer lugar, puede utilizar créditos o deducciones a los que tenga derecho que de lo contrario podrían no utilizarse para pagar el impuesto en al menos una parte de su conversión. Luego, habrá reducido el saldo en el que se calcularán sus RMD a partir de ese momento. También tendrá un grupo de ingresos libres de impuestos que puede aprovechar cada vez que quiera para el resto de su vida.

The Bottom Line

Si bien tener un gran saldo 401 (k) no es el peor problema financiero que podría tener, tiene sentido utilizar las estrategias disponibles para reducir los impuestos de sus distribuciones siempre que sea posible. Para obtener más información sobre cómo retirar dinero de cuentas IRA y planes de jubilación calificados, descargue las Publicaciones 575 y 590 en el sitio web del IRS en www. irs. gov. (Para obtener más información, consulte: Cómo evitar errores en las distribuciones mínimas obligatorias .)