Has dejado tu trabajo. ¿Qué debe hacer con el plan 401 (k) al que ha contribuido fielmente durante años? La sabiduría convencional dice pasar a una Cuenta Individual de Retiro (IRA), y en muchos casos, ese es la mejor línea de conducta (ver 8 Razones para renovar su 401 (k) a un IRA ). Pero hay momentos en que una reinversión no es su mejor opción. Echemos un vistazo a cinco de esas situaciones, y la justificación para mantener en vigencia su plan 401 (k) o, si usted es un empleado público o sin fines de lucro, su plan 403 (b) o 457.

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1. Mayor poder de compra

La empresa 401 (k) puede comprar fondos a tasas de precios institucionales, lo que no suele ser cierto para las cuentas IRA. Piense en ello como una especie de descuento corporativo: como invierten cientos de miles, "la mayoría de los planes 401 (k), 403 (b) y 457 tienen un poder de compra significativo, mucho más que la cuenta individual de jubilación". dice Wayne Bogosian, presidente del Grupo PFE y coautor de "The Complete Idiot's Guide to 401 (k) Plans. "Eso puede ahorrarle mucho dinero en honorarios, dejando más para apreciar en su propia cuenta.

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2. Ahorros de impuestos

Si su plan 401 (k) incluye acciones de la compañía que son muy apreciadas, puede ahorrar mucho en impuestos si transfiere ese stock a una cuenta de corretaje regular. Tendrá que pagar impuestos sobre las acciones deducidas de su plan 401 (k), según la tarifa de su paréntesis actual, pero el impuesto se basa en el precio de compra original. No pagará ninguna ganancia de esa acción hasta que realmente venda. (y luego pagará con la tasa de impuesto a las ganancias de capital, que es más baja que la tasa de impuesto a la renta). Esto se conoce como Apreciación Neta No Realizada.

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"Las NUA son una gran oportunidad para las personas con acciones de la compañía apreciadas en su 401 (k)", dice el representante del asesor de inversiones Jonathan Swanburg de Tri-Star Advisors en Houston, Texas.

Por ejemplo, supongamos que el stock de la compañía se compró por $ 10, 000 y actualmente vale $ 50, 000 en el mercado. Su factura de impuestos por transferir las acciones a la firma de corretaje se basará en el precio de compra de $ 10, 000. No se le aplicará ningún impuesto sobre ninguna ganancia hasta que la venda. Por el contrario, si transfirió esa acción a una cuenta IRA, eventualmente se gravaría a su tasa de impuesto a la renta ordinaria (cuando tiene que vender la acción para comenzar a tomar sus distribuciones IRA obligatorias).

Dos precauciones:

• Asegúrese de que las tenencias en su 401 (k) sean acciones reales. algunos 401 (k) s crean un fondo que imita el desempeño de las acciones corporativas.
• Asegúrese de que la transferencia de estas tenencias no implique un aumento tan considerable en sus ingresos que lo empuje a un nivel impositivo más alto y termine debiendo mucho más al Servicio de Impuestos Internos que lo que sucedería el próximo abril.

"Si, por otro lado, un participante del plan tiene acciones de la compañía depreciadas que planea mantener hasta que el precio suba, debería considerar vender sus acciones y recomprarlas poco después", agrega Swanburg. "Dentro de un 401 ( k), la regla de lavado-venta no se aplica y esto restablece la base del costo, lo que aumenta el potencial para aprovechar la NUA en el futuro ".

3. Protección legal

El dinero retenido en un 401 (k) está protegido por la ley federal de casi todos los tipos de juicios de acreedores (que no sean gravámenes fiscales del IRS y posiblemente órdenes de manutención del cónyuge o hijos), incluida la quiebra. Las IRA solo están protegidas por la ley estatal, cuyo poder de protección varía. La Ley de Prevención del Abuso de Bancarrota y Protección al Consumidor de 2005, protege hasta $ 1 millón (ajustado a la inflación a $ 1 .25 millones a partir de 2017) en activos tradicionales o Roth IRA contra quiebra. Pero la protección contra otros tipos de juicios varía según el estado e incluso puede ser diferente dependiendo de si su IRA es una Roth o la forma tradicional.

Si le preocupan los posibles juicios, acreedores o cobros, mantener sus fondos 401 (k) podría proporcionar la mayor seguridad.

4. Beneficios de Jubilación Anticipada

"Una de las razones más importantes para no transferir su 401 (k) a una IRA es tener acceso a sus fondos antes de los 59½ años", dice Marguerita Cheng, CFP®, directora ejecutiva de Blue Ocean. Global Wealth en Rockville, Md. "Se puede acceder desde tan temprano como a los 55 años en lugar de tener que pagar una multa por retiro anticipado del 10% en una cuenta IRA. "

De hecho, es posible que pueda retirar dinero de su plan 401 (k) después de irse varias veces al año (el empleador establece las reglas sobre cuántas veces las personas de este grupo de edad pueden retirar fondos). Una vez que aplique el 401 (k) en un IRA, perderá este privilegio y tendrá que esperar hasta los 59½ años para acceder a su dinero sin ninguna penalidad.

5. Stable Value Funds

Los planes Company 401 (k) tienen acceso a un tipo especial de fondo llamado fondo de valor estable. No disponibles en el mercado individual, estos fondos son similares a los fondos del mercado monetario, pero ofrecen mejores tasas de interés, un promedio de 2. 73% al momento de escribir este informe. Si desea aprovechar estos vehículos con aversión al riesgo, y su 401 (k) los ofrece como una opción, definitivamente cumpla con su plan actual.

The Bottom Line

Cuando usted y su trabajo se separan, la decisión sobre qué hacer con sus ahorros para la jubilación es grande. En la mayoría de los casos, la mejor opción para ti es renovar un 401 (k), pero hay razones por las que dejar el dinero en el fondo de la empresa podría funcionar mejor. Sin embargo, verifique las reglas de su compañía: la mayoría de los empleadores requieren que su 401 (k) mantenga una cierta suma mínima si desea dejarla en su lugar una vez que finalice su empleo, y puede haber diferencias en su acceso, privilegios de asignación de fondos y honorarios, también.

Otra opción para investigar si desea mantener su dinero en una 401 (k) y está dejando su empleo anterior por uno nuevo: transferir el dinero del plan de su trabajo anterior al de su nueva compañía .