Los estadounidenses podrían estar pagando en exceso millones de dólares en impuestos cada año al pasar por alto créditos y deducciones simples. Muchas veces, los contadores pueden no estar lo suficientemente familiarizados con la situación de un individuo o de su familia como para recomendar proactivamente estos créditos. Unos pocos minutos dedicados a revisar estos créditos fiscales y deducciones para notificar a un contador pueden ahorrar miles de dólares por año en la declaración de impuestos de un individuo o familia.

Echemos un vistazo a algunas de las deducciones de impuestos que comúnmente se pasan por alto y cómo puede aprovecharlas este año. (Para la lectura relacionada, vea: 7 deducciones fiscales pasadas por alto. )

Créditos de educación

El crédito American Opportunity cubre el 100% de los primeros $ 2 000 gastados en gastos universitarios calificados y el 25% del próximo $ 2, 000 para un crédito anual máximo de $ 2, 500 por estudiante para los cuatro años de educación superior. Aquellos que ganan menos de $ 80,000 por año en ingresos brutos ajustados, o $ 160,000 por año para una pareja casada, califican para el crédito completo. Si está haciendo más que eso, se elimina gradualmente en una serie de niveles de ingresos.

Para aquellos que están fuera de la escuela, también hay un crédito diseñado para ayudar a que la educación continua sea más accesible. El Lifetime Learning Credit tiene un valor de hasta $ 2, 000 o el 20% de hasta $ 10, 000, que se gasta en cursos posteriores a la escuela secundaria que califican para obtener nuevas o mejores habilidades laborales. Al igual que con el American Opportunity Credit, el beneficio se retira para aquellos que ganan más de $ 55,000 a $ 65,000 individualmente o de $ 110,000 a $ 130,000 para parejas.

Deducciones de Préstamo

La mayoría de las deducciones de intereses, tales como hipotecas y préstamos estudiantiles, solo se aplican a personas legalmente obligadas a pagar la deuda. Pero si los padres están pagando los préstamos estudiantiles de un niño para ellos, el IRS considera que es un pago en efectivo para el niño, siempre y cuando ya no sean reclamados como dependientes. Los estudiantes en esta situación pueden deducir hasta $ 2, 500 de intereses de préstamos estudiantiles cada año, y ni siquiera tienen que detallar su declaración de impuestos.

Cuando se trata de vivienda, muchas personas olvidan que la refinanciación de una hipoteca existente puede generar una deducción fiscal. Los puntos pagados para refinanciar una hipoteca se pueden deducir durante la vida del préstamo. Esto puede no ser tan importante como la deducción inmediata al comprar una casa nueva, pero vale la pena incluirla para ayudar a compensar algunos impuestos como mínimo. Si vende una casa o paga un préstamo, también puede deducir todos los puntos no deducidos de la hipoteca. (Para la lectura relacionada, consulte: 6 Deducciones fiscales que pueden obtener su auditoría y ¿Las deducciones fiscales y los cargos por planificación patrimonial son deducibles? )

Deducciones y créditos laborales

La tasa de desempleo puede estar por debajo del 5%, pero los desempleados de larga duración han estado buscando empleo por un largo tiempo.Afortunadamente, es posible que puedan deducir algunos gastos incurridos durante la búsqueda de empleo, incluidos casi 60 centavos por milla en costos de transporte, tarifas de agencia de empleo, costos de impresión para currículos, tarifas de taxi y comida y alojamiento lejos de casa. Los costos pueden incluso deducirse si la persona no consigue un trabajo.

Para las familias con dos padres que trabajan, el cuidado de los niños puede convertirse en una gran carga. Con muchas guarderías que cobran más de $ 1, 000 por mes por niño, es importante aprovechar las ventajas fiscales para ayudar a compensar estos costos. El crédito por cuidado de menores y dependientes vale entre 20% y 35% de los costos de cuidado infantil de hasta $ 6,000 para dos o más niños. Las cuentas con ventajas impositivas a través de los lugares de trabajo pueden aumentar este beneficio hasta en $ 1,000 en gastos adicionales.

Impuestos a la inversión

Muchos fondos mutuos reinvierten automáticamente los dividendos en nombre de un inversor, pero pocos recuerdan aumentar la base del costo del fondo. Al reducir la base del costo, los inversores reducen las ganancias imponibles o aumentan la pérdida de ahorro de impuestos cuando se canjean las acciones. La imposibilidad de volver a calcular la base del costo da como resultado una doble imposición en la que un inversor paga impuestos una vez en el año en que se paga y otra vez cuando se incluyen en las ventas finales al momento de la jubilación.

Los inversores que hayan comprado un bono imponible por un valor superior al nominal pueden ser elegibles para una exención de impuestos ya que el IRS grava el interés adicional que produce el bono. Por un lado, un inversor puede amortizar la prima durante la vida del bono y reducir la base impositiva a lo largo del tiempo. Por otro lado, pueden incluir la prima completa en su base impositiva cuando se vende el bono para aumentar la pérdida imponible dólar por dólar para reducir la ganancia tributable.

The Bottom Line

Los impuestos pueden ser complicados, incluso para los contadores. Para poder pagar lo menos posible, es importante que conozca todos los diferentes créditos y deducciones disponibles, incluidos los poco utilizados que se mencionaron anteriormente. (Para obtener más información, consulte: 10 deducciones fiscales más vistas. )