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Existe una confusión comprensible entre los diferentes profesionales financieros y sus designaciones. La diferencia entre las funciones realizadas por un contador y un analista son sutiles. Los contadores y analistas son miembros importantes del sistema financiero.

Un Contador Público Certificado (CPA) es una persona que ha completado el Examen de Contador Público Certificado Uniforme y que cumple con los requisitos de membresía de su estado. Este examen es desarrollado y administrado por el Instituto Estadounidense de Contadores Públicos Certificados. También hay requisitos mínimos de educación para un CPA.

Un Chartered Financial Analyst (CFA) es una persona que ha completado los requisitos del programa establecido por el CFA Institute. Esto incluye completar un título universitario, completar tres pruebas de seis horas y obtener la experiencia necesaria en la industria de la inversión. Se espera que las personas con estas designaciones mantengan códigos de conducta estrictos y altos estándares de ética e integridad.

Un CPA está involucrado en la producción de informes que reflejen con precisión las transacciones comerciales de las empresas y las personas para las que trabajan. También están involucrados en la presentación de informes y presentación de impuestos. Un CPA puede ayudar a las personas y las empresas a elegir el mejor curso de acción en términos de minimizar los impuestos y maximizar la rentabilidad. Un CPA puede asesorar sobre las diferentes formas de organización empresarial y los beneficios y ventajas de cada uno en diferentes situaciones. Un CPA puede elegir especializarse en una o más áreas. Un CPA también está capacitado para asesorar a los clientes que han sido auditados o que requieren que los informes sean auditados.

Es probable que un CFA reciba y analice informes producidos por un contador. Las empresas públicas producen informes anuales que a menudo preparan los CPA, y los CFA luego hacen recomendaciones a los clientes sobre cómo invertir en valores ofrecidos por estas compañías. Un CFA a menudo es contratado por compañías de administración de inversiones tales como fondos mutuos, fondos de cobertura y firmas de capital privado. Un CFA analiza el crecimiento y la rentabilidad de las empresas, así como su solvencia y la cantidad de deuda que tienen. Un CFA está calificado para realizar planificación financiera personal y gestión de patrimonio; él o ella pueden asesorar a los clientes sobre las mejores inversiones para situaciones individuales al analizar los objetivos y la tolerancia al riesgo, así como considerar diferentes tipos de planes de inversión con ventajas impositivas, tales como Cuentas de Retiro Individual (IRA) y Roth IRA.

Diferentes analistas financieros brindan pronósticos estimados de consenso de analistas con respecto a las cifras reportadas en los informes trimestrales y anuales de las empresas que cotizan en bolsa. Cuando muchos analistas financieros dan pronósticos para un punto de datos, un CFA puede calcular una estimación de consenso del analista.Estas estimaciones de consenso son ampliamente seguidas por clientes y compañías por igual. Es interesante que los pronósticos financieros usualmente los realicen los CFA, mientras que los CPA suelen producir y auditar los informes financieros que utilizan como base para sus pronósticos.