Ya sea que esté buscando una buena carrera profesional o simplemente tenga curiosidad acerca de las diferentes credenciales financieras, este artículo lo ayudará a guiarlo a través de tres de las designaciones profesionales más conocidas en la industria financiera: Contador público certificado (CPA), Chartered Financial Analyst (CFA) y Certified Financial Planner (CFP®). Cada uno de estos tres tiene un enfoque de carrera principal, y aunque sus abreviaturas a menudo suenan intercambiables, cada designación le brinda algo único. Siga a lo largo del recorrido para descubrir cuánto trabajo de clase y estudio requiere cada designación, a qué carreras conducen normalmente y cuánto puede ganar.

Contador Público Certificado (CPA)
Para la mayoría de las personas, un CPA es mejor conocido como la persona que prepara las declaraciones de impuestos. Los CPA ciertamente hacen eso, pero también hacen mucho más. Una licencia de CPA se requiere legalmente para realizar trabajos particulares, como contabilidad pública (auditoría independiente). Sin embargo, uno no requiere una licencia de CPA para preparar declaraciones de impuestos. Las leyes estatales rigen lo que los CPA pueden y no pueden hacer con su licencia.

Requisitos Los requisitos varían según el estado, pero en general, para poder presentarse al examen de CPA, los solicitantes deben tener una licenciatura con 120 horas de semestre. Para obtener la designación de CPA, los solicitantes deben aprobar el examen uniforme de CPA, obtener experiencia laboral relevante y cumplir con requisitos educativos adicionales. En general, los requisitos educativos adicionales por lo general consisten de 24 a 30 horas semestrales en contabilidad, obtenidas a través de un graduado o licenciatura en negocios. Muchos estados también requieren una cantidad mínima de uno o dos años de experiencia en contabilidad y / o auditoría. Algunos estados pueden requerir 150 horas semestrales para obtener el CPA.

Además de los requisitos de experiencia, una licencia de CPA generalmente toma alrededor de 18 meses para completarse más allá de los requisitos educativos. Muchos estudiantes optan por obtener una maestría en contabilidad para cumplir con sus requisitos educativos.

Examen
Aunque los requisitos del aula son un requisito importante, el examen de CPA es una tarea difícil en sí misma. Los exámenes son administrados por el Instituto Estadounidense de Contadores Públicos Certificados, el órgano rector de CPA en los Estados Unidos. El examen computarizado de 14 horas consta de cuatro secciones:

1. Auditoría y certificación
2. Contabilidad e informes financieros
3. Regulación
4. Entorno empresarial y conceptos

Carreras Muchos estudiantes de pregrado reciben ofertas de trabajo por mucho tiempo antes de graduarse La contabilidad es un campo bajo demanda y se prevé que continúe siéndolo. Según la Oficina de Estadísticas Laborales de EE. UU., Se prevé que el empleo crecerá un 18% entre 2006 y 2016; esto equivale a casi 226,000 nuevas posiciones.Para CPA que deseen avanzar a puestos corporativos de alto nivel, es crucial contar con dos o tres años de experiencia en una importante firma de contabilidad.

Para aquellos que buscan empleo remunerado pero no desean ascender en la escala corporativa, existen numerosos puestos disponibles en cada ciudad para contadores en pequeñas firmas y prácticas contables. Para los buscadores de trabajo más ambiciosos, hay posiciones lucrativas de CPA disponibles en contabilidad de fondos de cobertura y trabajo relacionado con Sarbanes-Oxley. Los requisitos principales para estos puestos son la experiencia y un excelente nivel educativo.

Chartered Financial Analyst (CFA) La reputación de CFA en la comunidad empresarial es de clase mundial, y los charterholders de CFA trabajan en muchos países alrededor del mundo. El programa CFA es muy amplio, y podría describirse más acertadamente como el equivalente de un título de maestría en finanzas con menores acompañantes en contabilidad, economía, análisis estadístico y gestión de cartera. Aunque la designación de CFA no es un requisito legal para realizar un trabajo como analista financiero (el trabajo fundamental de CFA), es una gran manera de obtener un pie en la puerta para que se rompa uno de los trabajos más difíciles.

Según su reputación, la mejor manera de obtener un puesto en finanzas en Wall Street es obtener un título de Master of Business Administration en una de las pocas escuelas exclusivas, incluidas Wharton, Harvard y Stanford. La segunda mejor manera es ganar la carta de CFA y tener una buena experiencia en la industria. En algunos casos, incluso una designación de CFA se tiene en mayor estima que un MBA.

Requisitos La designación de CFA (otorgada por el CFA Institute) gana su reputación principalmente debido al proceso extenuante que los candidatos deben soportar para obtener el estatuto de CFA. Si bien el examen es muy democrático y está abierto a cualquier persona con una licenciatura, las únicas personas con posibilidades realistas de aprobar son aquellas que toman en serio el tema. Los tres requisitos generales para obtener una carta CFA son aprobar tres exámenes, tener un título universitario (en cualquier materia) y tener tres años de experiencia laboral relacionada en el área financiera.

Examen Para obtener el estatuto de CFA, los candidatos deben aprobar un examen de seis horas para cada uno de los tres niveles. El primer examen está disponible dos veces al año (en junio y diciembre) y los dos siguientes solo están disponibles en junio. Las tasas de aprobación en las tres pruebas suelen ser inferiores al 55%, por lo que si no aprueba el segundo o tercer examen, debe esperar un año para volver a tomarlo.

Cada una de las tres pruebas tiene material superpuesto, como ética y análisis financiero. En general, sin embargo, la primera prueba cubre principios financieros amplios, la segunda es un examen muy intensivo sobre análisis financiero y contabilidad, y el tercer examen cubre la administración de la cartera y la toma de decisiones.

Carreras profesionales: Según el CFA Institute, el 49% de los titulares de charters trabaja para inversores institucionales como analistas internos, el 16% trabaja para agentes de bolsa y el 29% restante trabaja para universidades, el gobierno y otras áreas . Si bien no son tan numerosos como los trabajos de CPA, los trabajos relacionados con CFA son quizás más lucrativos.La Encuesta de Compensación de Miembros 2011 de CFA Institute informa que la compensación mediana para un administrador de cartera de acciones es de $ 215,000, y los funcionarios de desarrollo de negocios encabezan los rangos con una mediana de $ 350,000.

Planificador Financiero Certificado (CFP®) Certified Financial Planner (CFP®) es la única designación de los tres que se enfoca en invertir. Proporciona un curso de estudios extremadamente práctico para aquellos que deseen trabajar directamente con inversores individuales. El enfoque del CFP® es capacitar a los asesores financieros para crear e implementar planes financieros para los inversores.

Requisitos y examen Los requisitos para el CFP®, según lo especificado por la Junta de estándares de CFP®, son una licenciatura en cualquier experiencia importante de planificación financiera de tres años, otros requisitos educativos (ver a continuación) y un examen . El examen de 10 horas cubre lo siguiente: planificación de inversiones, seguros, planificación patrimonial, gestión de riesgos, impuestos y planificación de la jubilación.

Para realizar el examen, uno debe completar un curso de estudio prescrito, a menos que esté exento, en áreas relevantes de planificación financiera. Estos seis cursos requeridos tardan unos nueve meses en completarse y se llevan a cabo en los campus universitarios a nivel nacional. Son:

1. Planificación financiera: proceso y entorno
2. Fundamentos de la planificación de seguros
3. Imposición de la renta
4. Planificación de las necesidades de jubilación
5. Inversiones
6. Fundamentos de la planificación patrimonial

Carreras Personas Quienes se benefician más de la designación de CFP® son aquellos que generalmente trabajan directamente con clientes individuales. Las oportunidades existen a nivel nacional para las personas con CFP®, pero no es necesariamente una clave para un trabajo bien remunerado, a diferencia de la designación de CPA. No hay un salario típico con CFP®, ya que ayuda a ganar credibilidad del cliente en lo que es esencialmente una posición empresarial. El potencial de ingresos está determinado por el rendimiento de ventas del asesor financiero, no por una escala salarial.

The Bottom Line De las tres designaciones, solo el CPA se rige por las leyes estatales (para proteger el interés público). Al elegir una designación para seguir, pregúntese qué tipo de trabajo desea hacer, dónde desea trabajar y si desea trabajar como empleado con un salario garantizado o un emprendedor donde el cielo (y el sótano) es el límite. No importa cuál elijas, cada una de estas tres designaciones financieras proporcionará amplias oportunidades profesionales para aquellos que gastan el tiempo y la energía para ganarlas.