Una Roth 401 (k) tiene ventajas sobre una 401 (k) tradicional para una persona que se encuentra en una categoría impositiva baja, pero espera estar en una categoría impositiva más alta al momento de la jubilación.
Los planes tradicionales 401 (k) se conocen como planes "con impuestos diferidos"; el impuesto no se paga sobre las contribuciones, sino que se paga sobre las distribuciones. Los empleadores más grandes tradicionalmente han ofrecido 401 (k) s como planes de contribución definida. Existen diferentes límites anuales de contribución para cada tipo de plan.
Los planes de Roth Individual Retirement Account no tienen impuestos diferidos; el impuesto se paga sobre las contribuciones, pero no se paga en ninguna distribución. Al igual que los planes tradicionales 401 (k), existen límites sobre la cantidad que se puede aportar anualmente, y los límites de la contribución Roth IRA han sido consistentemente más bajos que los límites tradicionales del plan 401 (k). Los planes Roth IRA no se han ofrecido como pensiones de contribución definida de los empleadores, y como tales, no han sido elegibles para la conciliación entre empleadores. Los planes Roth IRA también pueden tener acceso a una gama más amplia de opciones de inversión que los planes tradicionales 401 (k).
Promulgado por el Congreso de los Estados Unidos y ofrecido por primera vez en 2006, los planes Roth 401 (k) son "básicamente lo opuesto" a los planes 401 (k) tradicionales. Ambos tipos de planes se ofrecen como pensiones de contribución definida de los empleadores. La oferta de una opción "sin impuestos diferidos" para los empleados no estaba disponible previamente. Las personas en general pagan impuestos sobre las contribuciones (hay disposiciones para combinar las contribuciones después de impuestos y las contribuciones diferidas de impuestos también en la misma cuenta) y reciben distribuciones libres de impuestos. Una ventaja adicional es que han seguido los límites tradicionales de contribución 401 (k).
AD:Convertí una IRA Tradicional en una Roth. La conversión fue un capital accionario con una base de costo de $ 19, 000 en el IRA tradicional. El día de la conversión, el valor fue de $ 34,000. ¿Qué cantidad debe usar la casa de bolsa para el 1099-R? Los activos
En cuentas IRA no tienen una base de costo a efectos fiscales.
¿Ganaré más dinero con un Roth 401 (k) o un 401 (k) tradicional?
Comprende las similitudes y diferencias entre un Roth 401 (k) y un 401 (k) tradicional. Descubra cómo un inversor gana más dinero.
¿Tiene sentido convertir una IRA Tradicional a una Roth cuando el mercado está caído?
Si su ingreso bruto ajustado modificado (MAGI) es de $ 100, 000 o menos y no está casado presentando una declaración por separado, puede iniciar una conversión imponible de una cuenta IRA tradicional a una cuenta IRA Roth. Puede hacer una transferencia directa de fiduciario a fideicomisario o recibir una distribución de su cuenta IRA tradicional y luego transferirla a la cuenta Roth IRA; la reinversión debe completarse dentro de los 60 días desde el momento en que recibe la distribución.