Cuándo no abrir una cuenta IRA Roth

Cuando no se debe abrir una cuenta IRA Roth

En el mundo de la planificación financiera, Roth IRA a veces se ve como el hermano más joven de la IRA tradicional más vanilla. De hecho, la versión Roth, presentada por primera vez en 1998, ofrece una serie de características que parecen bastante atractivas: la falta de distribuciones mínimas obligatorias (RMD), la flexibilidad para retirar dinero antes de la jubilación y la posibilidad de hacer contribuciones después de los 70½ .

A primera vista, la elección entre las dos cuentas individuales de jubilación parece bastante fácil. Pero profundice un poco más y notará que la versión tradicional del IRA tiene su propio encanto. A menudo, elegir entre uno u otro depende de cuánto está ganando ahora y de cuánto espera obtener una vez que deja de trabajar.

Diferencias significativas

Antes de ir más allá, aquí hay un pequeño repaso sobre las IRA respectivas. Ambos tipos ofrecen ventajas impositivas distintivas para aquellos que están sacando dinero para la jubilación, pero funcionan de manera un poco diferente.

Con una IRA tradicional, usted invierte dólares antes de impuestos y paga impuestos sobre la renta cuando saca dinero en la jubilación, pagando impuestos sobre las inversiones originales y lo que ganó. A Roth es todo lo contrario. Usted invierte dinero que ya ha sido gravado a la tasa ordinaria y lo retira, y sus ganancias, libres de impuestos en una fecha posterior.

Al elegir uno sobre el otro, la cuestión clave es si su tasa de impuesto a la renta será mayor o menor cuando empiece a utilizar sus fondos. Sin el beneficio de una bola de cristal, es imposible saberlo con certeza. Por ejemplo, el Congreso podría hacer cambios al código tributario durante los años intermedios.

La otra diferencia entre las cuentas, que parece muy lejana para la mayoría de los inversores de IRA, son los RMD estipulados por IRA tradicionales. Estos son retiros de efectivo de la cuenta (en la que paga impuestos) que deben comenzar el año siguiente al año en que su propietario cumple 70½. Roths no tienen RMD.

Dicho eso, estás obligado a adivinar si abres una cuenta IRA. Para los trabajadores más jóvenes que todavía no se han dado cuenta de su potencial de ingresos, las cuentas de Roth tienen una ventaja definitiva. Esto se debe a que, cuando ingresa por primera vez a la fuerza de trabajo, es muy posible que su tasa impositiva efectiva sea de un solo dígito bajo. Es probable que su salario aumente a lo largo de los años, lo que generará un mayor ingreso, y posiblemente una mayor categoría impositiva, en el momento de la jubilación. Por lo tanto, hay un incentivo para cargar anticipadamente su carga tributaria. (Si su empleador ofrece una versión Roth del 401 (k), la misma lógica se aplica a esas cuentas.)

"Aconsejamos a los trabajadores más jóvenes que se vayan con el Roth porque el tiempo está de su lado", dice el asesor financiero Brock Williamson , CFP, con Promontory Financial Planning en Farmington, Utah."El crecimiento y la capitalización es una de las hermosas verdades sobre la inversión, especialmente cuando el crecimiento y la capitalización están libres de impuestos en el Roth. "(Para obtener más información, consulte Roth vs. IRA Tradicional: ¿Cuál es el adecuado para usted? )

Cuándo renunciar a Roth

Pero podría suceder lo contrario si se encuentra en su mejor momento años ganando Si ahora está en una de las categorías de impuestos más altas, tal vez no tenga a dónde ir, pero se jubile. En este caso, probablemente sea mejor que posponga el impacto tributario contribuyendo a una cuenta de jubilación tradicional.

Para los inversores más prósperos, la decisión puede ser un punto discutible debido a las restricciones de ingresos del IRS para las cuentas Roth . En 2017, las personas no pueden contribuir a un Roth si ganan $ 133,000 o más por año, o $ 196,000 o más si están casados ​​y presentan una declaración conjunta. Si bien hay algunas estrategias para eludir legalmente esta regla, las personas con una tasa de impuestos más alta pueden no tener una razón convincente para hacerlo. (Consulte ¿Cómo puedo financiar una cuenta IRA Roth si mis ingresos son demasiado altos para hacer contribuciones directas?)

Por supuesto, si se encuentra en algún lugar en el medio de su carrera, puede predecir su futuro estado fiscal. un tiro completo en la oscuridad. En ese caso, puede contribuir tanto a una cuenta IRA tradicional como a una Roth IRA en el mismo año, con lo que cubrirá su apuesta. La estipulación principal es que su contribución combinada no puede exceder los $ 5, 500 al año o $ 6, 500 si tiene 50 años o más.

Puede haber otras ventajas en poseer una cuenta IRA tradicional y otra Roth, dice James B. Twining, CFP, fundador de Financial Plan, Inc., en Bellingham, Washington. "Al jubilarse, puede haber algunos 'impuestos bajos' 'años debido a grandes gastos de cuidado a largo plazo u otros factores. Los retiros pueden tomarse de la cuenta IRA tradicional en esos años a un nivel impositivo muy bajo o incluso de 0%. También puede haber algunos años de "impuestos altos", debido a grandes ganancias de capital u otros problemas. En esos años, las distribuciones pueden provenir de Roth IRA para evitar el "aumento de paréntesis", que puede ocurrir con los grandes retiros tradicionales de IRA si el ingreso imponible total hace que el inversor ingrese a un nivel impositivo graduado más alto. "

The Bottom Line

Claro, hay muchos beneficios únicos que van junto con una Roth IRA. Pero tenga cuidado con cualquier enfoque único para la planificación de la jubilación. Si ya está en una de las categorías impositivas más altas, una cuenta IRA tradicional puede proporcionar un impulso aún mayor a su nido de ahorros. (Para obtener más información, consulte 5 secretos que no sabía sobre cuentas IRA tradicionales .)