Si bien la planificación financiera es una actividad de todo el año, siempre hay prisa por terminar las cosas a fin de año. Tal vez tiene que ver con la planificación fiscal o tal vez el resto del año ha estado ocupado.

Si bien muchas de las tareas de planificación financiera de fin de año se mantienen constantes año tras año, cada una presenta algunas oportunidades y prioridades diferentes. Aquí hay algunos consejos de planificación financiera que podrían ser aplicables a sus clientes. (Para la lectura relacionada, vea: Cómo los mejores asesores innovan para mantenerse a la vanguardia. )

Planes Max Out Retirement

El último trimestre del año es un buen momento para sugerir a los clientes que revisen cuánto han contribuido a su plan 401 (k). Si no están en camino de contribuir con el máximo: $ 18,000 para personas menores de 50 años y $ 24,000 para personas mayores de 50 años, todavía hay tiempo para aumentar su aplazamiento salarial si pueden pagarlo.

Para las personas mayores de 50 años, aún se pueden hacer contribuciones para ponerse al día incluso si sus contribuciones se limitaran debido a que su compañía no aprobó las pruebas de no discriminación.

Elección de Caridad

Si sus clientes hacen donaciones de fin de año a organizaciones benéficas, anímeles a que consideren hacer sus donaciones con acciones apreciadas, fondos mutuos o ETF. Lo bueno de esto es que obtienen el crédito completo por el valor de mercado de la inversión donada en la fecha de la donación y no tienen que pagar ningún impuesto sobre ganancias de capital sobre las ganancias de la inversión.

Muchas organizaciones de caridad pueden acomodar fácilmente las donaciones hechas de esta manera, pero siempre es una buena idea consultar primero con ellos. (Para la lectura relacionada, consulte: Cómo mejorar la conexión con sus clientes. )

Tome todos los RMD

Para los clientes que deben tomar distribuciones mínimas de las cuentas de jubilación, como IRA y 401 (k) s, debe asegurarse de que se tomen antes del 31 de diciembre. La multa por cualquier cantidad no tomada es excesiva además de los impuestos a la renta que aún están pendientes. Esto también incluye clientes que pueden ser los destinatarios de cuentas IRA heredadas también. No todos los conserjes recuerdan a los clientes sobre los RMD de IRA heredados, por lo que es importante que lo haga.

Espere a ver si las donaciones de RMD benéficas son reestablecidas

En varios de los últimos años, el Congreso ha aprobado legislación que permite que los RMD se donen a una obra de caridad ya sea en total o en parte. Esta opción está disponible solo para personas mayores de 70 años. 5 años o más, por lo que excluye a los beneficiarios más jóvenes de cuentas IRA heredadas.

La buena característica aquí es que la cantidad de RMD donado a organizaciones benéficas no afecta los ingresos de su cliente y puede colocarlos en una mejor posición al año siguiente en lo que pueden recaudar de la Seguridad Social y Medicare en función de sus ingresos más bajos. año.

Hasta ahora, no hay información sobre esto para 2015; es posible que no sepamos nada hasta bien entrado diciembre. (Para lecturas relacionadas, consulte: Consejos principales para reducir las distribuciones mínimas obligatorias. )

Usar cuentas de gastos flexibles

Los asesores financieros deberían brindar asesoramiento a los clientes sobre la selección de beneficios para empleados durante la inscripción de otoño abierto . También deben recordar recordar a los clientes que eligen la cuenta de gastos flexibles (FSA) a través de su empleador que deben gastar estos dólares antes de fin de año o perderlos.

Considere la recolección de pérdidas impositivas

Las recientes caídas del mercado pueden haber movido algunas posiciones de inversión a una pérdida. Este podría ser un buen momento para vender algunas de estas tenencias para realizar estas pérdidas. Las pérdidas, a su vez, se pueden utilizar para compensar ganancias de distribuciones de fondos mutuos y ETF y contra ganancias generadas por la venta de participaciones apreciadas.

Es importante recordar a los clientes las reglas de lavado y venta relacionadas con la compra de las mismas o similares tenencias que se vendieron dentro de un marco de tiempo determinado. La cosecha de pérdidas fiscales puede ser una excelente táctica para usar en el curso del reequilibrio normal de la cartera.

Si las pérdidas de capital reconocidas superan sus ganancias reconocidas, puede deducir hasta $ 3,000 por año. Las pérdidas adicionales pueden trasladarse a los años siguientes.

Sea cauteloso al comprar fondos mutuos en cuentas imponibles

Muchos fondos mutuos declaran distribuciones a fines de año. Desea esperar hasta después de la fecha de registro para comprar en un fondo en su cuenta gravable a fin de evitar recibir una distribución imponible basada en unos pocos días de la propiedad del fondo. Incluso con la debilidad reciente en el mercado bursátil, muchos fondos mutuos de acciones aún tienen ganancias de capital que deberán distribuirse a los accionistas este año.

La mejor estrategia es esperar para comprar el fondo después de que se haya hecho la distribución. Esto no es un problema, por supuesto, en una cuenta con impuestos diferidos, como una cuenta IRA.

The Bottom Line

Las medidas financieras de fin de año deberían formar parte de la discusión que los asesores tienen con sus clientes mucho antes del cuarto trimestre. Hay beneficios significativos al crear una lista de tareas pendientes de planificación financiera que los clientes pueden marcar mientras avanzan hacia el nuevo año. (Para la lectura relacionada, vea: 7 Estrategias de planificación tributaria de fin de año. )