Con el fin de año sobre nosotros, este es un gran momento para que los asesores financieros se reúnan con sus clientes y realicen algunas movidas de fin de año para ahorrar en impuestos y / o posicionar mejor a sus clientes para el próximo año y más allá. Estas son algunas de las mejores estrategias de planificación financiera de fin de año para los asesores financieros y sus clientes, así como para quienes hacen las cosas por su cuenta.

Revise Ganancias y Pérdidas Tributables

Esta es una táctica clave en cualquier año, pero el año actual ha visto mucha volatilidad en el mercado y muchos fondos mutuos han acumulado grandes ganancias de capital a pesar de que sus rendimientos pueden ser mediocres para el año. Esta es la época del año en que muchas empresas de fondos mutuos están haciendo distribuciones y esta cantidad será mayor de lo normal. Revisar las posibles distribuciones de ganancias de capital junto con las ganancias y pérdidas de capital en otras partes de sus cuentas sujetas a impuestos es una buena práctica de fin de año. (Para obtener más información, consulte: Pros y contras de la pérdida anual de pérdidas fiscales .)

Los asesores financieros pueden ayudar a los clientes a revisar su cartera y buscar buenos candidatos para la cosecha de pérdidas fiscales para compensar las ganancias. Como siempre, la recolección de pérdidas fiscales debe realizarse junto con la gestión general de su cartera y no simplemente como una medida de ahorro fiscal.

Revise su plan financiero

Esta es una buena idea en cualquier momento del año, pero puede ser un excelente tema para las reuniones al final del año con los clientes. Este es un buen momento para ver dónde está el cliente en términos de sus metas financieras, como ahorrar para la universidad y la jubilación. ¿Están sus inversiones adecuadamente asignadas? ¿Hay factores en sus vidas que han cambiado y que podrían afectar su estrategia financiera o de inversión? (Para obtener más información, consulte: Cuándo descargar los perdedores de la cartera .)

Revise su 401 (k)

La inscripción de otoño abierto es el momento en que muchas organizaciones implementan cualquier cambio en sus planes 401 (k) en términos de las inversiones ofrecidas, el partido de la compañía u otro aspectos del plan. Verifique cuánto está contribuyendo a su plan. Si no realiza un seguimiento para obtener el máximo de diferimientos salariales de $ 18, 000 o $ 24, 000 (para aquellos que tendrán 50 o más en cualquier momento en 2015), busque aumentar su tasa de diferimiento si está en línea para recibir cualquier tipo de pago de bonificación antes de fin de año. En el futuro, asegúrese de estar en las mejores opciones de inversión para su situación y si puede aumentar sus contribuciones para el nuevo año, asegúrese de hacerlo.

Contribuciones benéficas

El final del año es a menudo un momento en que los clientes hacen contribuciones benéficas y los asesores financieros pueden ayudar a los clientes a cumplir sus inclinaciones caritativas de la mejor manera con sus objetivos de planificación fiscal y financiera. Una táctica común es usar acciones de acciones apreciadas, fondos mutuos o fondos cotizados (ETF) para hacer la donación.El cliente no solo recibirá crédito y una deducción fiscal por el valor de la garantía donada, sino que evitará tener que pagar impuestos sobre las ganancias de capital. Asegúrese de que la seguridad se haya retenido durante al menos un año y un día para obtener los máximos beneficios. (Para más información, consulte: Cómo los fondos asesorados por los donantes pueden ayudar a reducir los impuestos .)

Para los clientes que están en condiciones de hacer una donación caritativa considerable, los asesores financieros pueden sugerir un fondo asesorado por un donante. Fidelity Investments, Vanguard y otros los ofrecen. Un fondo asesorado por el donante administrará los activos donados y el donante puede dirigir el dinero a las organizaciones benéficas elegibles de su elección. Este es un gran vehículo para los clientes que desean hacer la contribución este año y luego distribuir los fondos durante un período de tiempo. Tal vez el cliente tuvo un gran aumento en los ingresos, esta es una excelente manera de compensar el impacto de algunos impuestos.

Comience con Solo 401 (k)

Si trabaja por su cuenta y no tiene empleados, una 401 (k) individual puede ser una buena solución para su plan de jubilación. Para contribuir y deducir el año actual, la cuenta debe abrirse antes del 31 de diciembre. El plan permite contribuciones de diferimiento salarial en los mismos límites que un plan regular de la compañía ($ 18, 000 o $ 24,000 para aquellos de 50 o más ) Además, las contribuciones de participación en los beneficios se pueden hacer al plan y vencen en el momento en que la empresa presente su declaración de impuestos, incluidas las extensiones. Los plazos para sus diferimientos salariales variarán en función de la estructura del negocio. Los trabajadores independientes trabajan arduamente para desarrollar su negocio, deben usar parte de los ingresos del negocio para financiar su jubilación. (Para obtener más información, consulte: Opciones de plan de jubilación para propietarios de pequeñas empresas .)

Tome cualquier distribución mínima requerida

Para aquellos a quienes esto sea aplicable, todas las distribuciones mínimas requeridas de los planes de jubilación deben tomada antes del 31 de diciembre del año calendario actual. Esto pertenece a aquellos de 70½ o más con cuentas de jubilación individuales (IRA), así como planes de jubilación, como un 401 (k) o 403 (b). Existe una excepción en algunos casos para quienes trabajan después de los 70 años y medio con respecto al plan de su empleador actual. Además, los beneficiarios más jóvenes con una cuenta IRA heredada también pueden estar sujetos a RMD. Es un gran servicio para los asesores financieros recordarles a los clientes que tomen sus RMD y ayudarlos a que lo hagan.

Reequilibre su cartera

Con la volatilidad en el mercado de valores en lo que va de este año, su cartera podría estar fuera de balance si no se ha reequilibrado últimamente. Esto podría haberlo colocado en la posición de asumir demasiado o muy poco riesgo en comparación con lo que necesita para alcanzar sus metas financieras. Reequilibre con una vista de cartera total. Use las cuentas con impuestos diferidos, como cuentas IRA y 401 (k), para su mejor ventaja. Como se mencionó anteriormente, la donación de inversiones apreciadas a obras de caridad se puede utilizar como parte del proceso. Del mismo modo, con la cosecha de pérdidas tributarias. También puede usar dinero nuevo para apuntalar bajo porciones asignadas de su cartera para reducir la necesidad de vender ganadores.Esta es un área que supongo que la mayoría de los asesores financieros tienen como un elemento estándar en las agendas de reuniones de sus clientes. (Para obtener más información, consulte: Explicación del reequilibrio de la cartera con los clientes .)

Conclusión

El final de un año y el comienzo de uno nuevo parecen ser hitos importantes para muchos de nosotros. Esta época del año marca un buen momento para revisar sus finanzas, hacer ajustes de última hora para ponerse en la mejor posición para este año y posicionar sus finanzas para el futuro. Los asesores financieros deben asegurarse de haber llegado a todos los clientes para asegurarse de que se realicen todos los ajustes de fin de año. También es una gran época del año para reunirse con los clientes y asegurarse de que estén bien posicionados para el nuevo año y más allá. (Para obtener más información, consulte: Estrategias de planificación impositiva para fin de año .)