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La respuesta breve a si los índices de gastos de fondos mutuos son deducibles de impuestos es "No", pero la respuesta larga, sin embargo, es más complicada. El IRS publica un documento titulado "Publicación 529 - Deducciones diversas" que proporciona una larga lista de cancelaciones permitidas. Generalmente, los gastos son deducibles si exceden el 2% del ingreso bruto ajustado o el AGI del contribuyente. Por ejemplo, un contribuyente con un ingreso bruto ajustado de $ 100,000 no puede cancelar sus primeros $ 2,000 de gastos misceláneos, pero cualquier cantidad por encima de ese monto es deducible según las reglas del IRS. De acuerdo con la Publicación 529, algunos costos relacionados con inversiones son elegibles para deducciones. Por ejemplo, "ayuda administrativa y alquiler de oficinas en el cuidado de inversiones" y "honorarios y gastos de inversión" son gastos deducibles.

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¿Contarán los porcentajes de gastos de los fondos mutuos?

Puede parecer que las proporciones de gastos de fondos mutuos entran en esta categoría, pero hay una trampa. Los gastos varios solo son deducibles si producen o recaudan ingresos gravables que pueden incluirse en su AGI. Específicamente, la página 10 de la Publicación 529 dice: "Puede deducir los honorarios de inversión, las tasas de custodia, los honorarios de administración de fideicomiso y otros gastos que pagó por administrar sus inversiones que producen ingresos gravables".

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¿Qué significan las Reglas del IRS?

En el caso de los índices de gastos de fondos mutuos, las reglas del IRS indican que los honorarios pagados a los administradores de inversiones reducen el AGI de una persona y, por lo tanto, no son deducibles. Por ejemplo, un fondo de acciones que arrojó un 10% y tuvo un índice de gastos del 1% da como resultado una ganancia imponible del 9%. Las comisiones de inversión ya se están deduciendo de la ecuación de AGI, por lo que deducirlas en su declaración de impuestos es doble.

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