En términos generales, si promete dar algo de valor a una organización benéfica, esa promesa constituye una deuda legal. Hay muchos detalles y excepciones en abundancia, pero tu muerte no es normalmente una de ellas.

Si fallece dejando una donación de caridad prometida e incumplida a una organización benéfica sin fines de lucro, sus herederos tendrán que lidiar con ella de una manera u otra. Aquí encontrará un resumen rápido de lo que necesita saber acerca de dejar dinero a una organización benéfica y cómo prevenir problemas en el futuro.

¿Es un contrato legal?

Para que sea legalmente aplicable, su compromiso caritativo debe contener los cinco elementos de un contrato legal, enumerados aquí:

• Oferta y aceptación - significa que ofreció hacer un regalo futuro a una organización benéfica y la caridad aceptó esa oferta.
• Consideración - se refiere a algo llamado "intercambio de valor". "Con un compromiso caritativo, esto generalmente significa que usted promete hacer un regalo y la organización benéfica se compromete a usar ese regalo para un propósito determinado específico.
• Intención legal: simplemente significa que todo lo relacionado con el contrato debe ser legal. Si prometes un regalo y la organización benéfica se compromete a usarlo para cometer un delito, el compromiso no es exigible.
• Partes competentes: confirma que usted y la organización benéfica son legalmente capaces de celebrar un contrato.
• Formulario legal - significa que el contrato debe cumplir con todas las leyes y pautas apropiadas, incluyendo que sea por escrito si ese es un requisito en su estado. (Para obtener más información, consulte: Requisitos del contrato .)

A Slippery Slope

Las fundaciones comunitarias benéficas como la Dayton Foundation en Dayton, Ohio, confían en su reputación y en sus relaciones positivas con el público para hacer su trabajo y seguir atrayendo donantes. El Director de Desarrollo de la Fundación Dayton, Joe Baldasare, enfatiza las buenas prácticas de las organizaciones cuando se trata de la percepción pública y la necesidad de la buena voluntad de la comunidad.

Aunque la Fundación Dayton no recibe promesas de contribuciones para campañas de capital, sí recibe donaciones prometidas por individuos, incluso de sus propiedades. Cuando un regalo o una donación previamente prometida no son honrados por la herencia del difunto, Baldasare dice que es prudente preguntar: "¿Vale la pena que la caridad lo busque en la corte y que la comunidad perciba potencialmente que intenta evitar que el dinero la familia inmediata? "Agregó," Esta es una pendiente resbaladiza ". "

Buscando un regalo

Para evitar problemas de "pendiente resbaladiza", Baldasare dice que su organización pasa por un proceso de dos pasos para determinar si persigue un regalo prometido y, si la respuesta es sí, qué tan agresiva debe ser la persecución.

• Paso 1: "¿Tenemos documentación y es sólida?"De acuerdo con Baldasare, este paso aborda si hay un contrato, si está por escrito y qué tan rígida es la redacción.
• Paso 2: "¿Cuál es el costo potencial, incluido el tiempo y los recursos? "Mientras más grande sea el obsequio", dice Baldasare, es más probable que la fundación vaya a la corte.

En todos los casos, dice: "También tomamos en cuenta cualquier posible mala voluntad creada al buscar el regalo. "

Una solución: use un porcentaje

Dado que los conflictos y las batallas judiciales no son útiles para ninguna de las partes, Baldasare dice que cuando se reúna con posibles donantes, sugiere que el regalo se exprese como un porcentaje del patrimonio o de un particular activo en lugar de una cantidad específica.

"Esto explica las pérdidas o ganancias", dice, "y hace que el proceso sea fácil de completar. "Señala que también ayuda a evitar conflictos cuando una cantidad específica en dólares prometida a una organización sin fines de lucro podría amenazar con aniquilar toda la herencia para los miembros de la familia".

El papel de la negociación

No es sorprendente, según Baldasare, que los casos judiciales sean raros. "La negociación es común", dice. "Por lo general, ambas partes quieren evitar ir a la corte. "

La negociación también es importante para establecer el contrato de regalo planificado en primer lugar. Cuando decida hacer un obsequio sustancial, es importante reunirse con funcionarios o representantes de la organización benéfica a la que desea hacer su donación.

Esta negociación cubre los cinco elementos de un contrato legal, incluida la cantidad (o porcentaje) del regalo, cómo se usará el obsequio y cuándo se otorgará. La negociación también puede cubrir cualquier concesión para reducir o perdonar el regalo prometido bajo circunstancias específicas, tales como bancarrota o grandes pérdidas en el mercado accionario.

The Bottom Line

Es importante saber que su regalo a una organización benéfica es una promesa legalmente exigible. Sus herederos, en caso de fallecer, tendrán que lidiar con las ramificaciones de esa promesa, incluida la posibilidad de comparecer ante el tribunal como parte de un desafío durante la sucesión.

Puedes evitar que esto ocurra de varias maneras. Si es posible, haga un regalo durante su vida para que sus herederos no tengan que tratarlo en absoluto. Asegúrese de que el monto de su donación sea algo que su patrimonio pueda financiar por completo o, mejor aún, siga los consejos para regalar un porcentaje de su patrimonio o bienes dentro de su patrimonio.

Finalmente, busque el consejo de un abogado de bienes raíces competente antes de reunirse con representantes de la organización benéfica para asegurarse de que sus deseos estén cubiertos. (Ver también: Para donar o no donar: consejos para dar caridad .)