Como propietario de una empresa, probablemente se dé cuenta de que operar y ser dueño de una empresa puede estar plagado de peligros y riesgos. Convertir un beneficio no es suficiente; también debe proteger su negocio de reclamos y demandas. Las deudas y obligaciones hipotecarias con terceros y proveedores, reclamos por daños causados ​​por sus empleados, productos o responsabilidad profesional y problemas de protección del consumidor son solo algunos de los riesgos con los que debe lidiar. Si se maneja incorrectamente, estos riesgos podrían resultar en la pérdida desastrosa de los activos comerciales y personales. Saber qué riesgos enfrenta y cómo minimizar o evitar la pérdida que pueden causar puede darle la oportunidad de administrar su negocio con éxito. Sigue leyendo para descubrir cuáles son.

¿Por qué es importante la protección de activos?
El objetivo de un plan integral de protección de activos es prevenir o reducir significativamente los riesgos al aislar sus activos comerciales y personales de los reclamos de los acreedores. Desafortunadamente, si usted es como la mayoría de los propietarios de pequeñas empresas, desconoce todos los riesgos potenciales que pueden dañar su negocio y las opciones disponibles para proteger su negocio y sus activos personales. Un plan de protección de activos emplea estrategias legales, implementadas antes de que surja una demanda o un reclamo, que pueden disuadir a un demandante potencial o ayudar a prevenir la incautación de sus activos después de un juicio. Si aún no ha implementado su plan de protección de activos, no espere: mientras más tiempo haya existido el plan, más fuerte será. (Lea ¿El seguro mantendrá seguro a su negocio? para aprender a protegerse contra la pérdida de trabajadores calificados).

Las estrategias utilizadas en la planificación de protección de activos incluyen estructuras o arreglos legales separados, como corporaciones, asociaciones y fideicomisos. La (s) estructura (s) que funcionarán mejor para usted depende, en gran parte, de los tipos de activos que posee y los tipos de acreedores más propensos a presentar reclamos en su contra.

Tipos de reclamo
Los siguientes son dos tipos generales de reclamos que se pueden hacer en su contra. Para la protección de activos, es importante saber la diferencia.

• Las reclamaciones internas - surgen de los acreedores cuyo recurso se limita a los activos de una entidad en particular, como una corporación. Por ejemplo, si tiene una corporación propietaria de un bien inmueble y alguien se cae y cae en la propiedad de la corporación, la parte perjudicada se limita a perseguir los activos de la corporación (es decir, los bienes inmuebles). Esto supone que no causó la lesión.
• Reclamos externos : no están limitados a los activos de la entidad, sino que también se pueden extender a sus activos personales. Por ejemplo, si la misma corporación tenía un camión que condujo negligentemente a una multitud de peatones, los heridos no solo podrían demandar a la corporación sino también a usted y satisfacer cualquier fallo de los activos corporativos, así como sus bienes personales.

Tipos de activos
Conocer el tipo de reclamos que se pueden realizar le permitirá planificar mejor y proteger su propiedad de los embargos y sus salarios de embargo. También es importante comprender qué tipos de activos son más susceptibles a reclamos. Los denominados activos peligrosos, por su propia naturaleza, crean un riesgo sustancial de responsabilidad. Ejemplos de activos peligrosos incluyen el alquiler de bienes inmuebles, propiedades comerciales, activos comerciales, como herramientas y equipos, y vehículos de motor. Los activos seguros, por otro lado, no promueven un alto grado de responsabilidad inherente. La propiedad de acciones, bonos y cuentas bancarias de propiedad individual no incorpora riesgo por su propia existencia.

Comprender la existencia de estas clases de activos también es muy importante en la planificación de protección de activos. Los activos seguros generalmente pueden ser propiedad de usted individualmente o de la misma entidad, ya que conllevan una baja probabilidad de riesgo. Sin embargo, no desea mezclar activos peligrosos con otros activos peligrosos o con activos seguros. Mantener la propiedad de los activos peligrosos por separado limita la exposición de la pérdida al activo individual.

Por ejemplo, una práctica médica tiene riesgos evidentes e inherentes de responsabilidad. Pero, ¿sabía usted que si posee el edificio en el que se opera la práctica, esa propiedad también puede considerarse un activo peligroso? Si tanto la práctica como la construcción son propiedad de usted o de la misma entidad, la responsabilidad que surja de ambos activos podría extenderse e incluir a la otra, exponiendo tanto su medio de vida como su propiedad al riesgo de pérdida. (Para obtener más información, consulte No obtener una demanda: cinco pasos para proteger su empresa y Proteja su empresa de las demandas de los empleados .)

Tipos de vehículos de protección de activos < Se han desarrollado muchas estrategias diferentes a lo largo de los años que afirman proteger activos. Algunos de estos planes usan entidades legales de larga data para llevar a cabo su intención, mientras que otros son nefastos e incluso ilegales y promueven una estafa para hacer dinero a inocentes y sin educación. Algunos de los vehículos legales más comunes utilizados para la protección de activos incluyen corporaciones, sociedades y fideicomisos. (Lea
Las estafas más grandes de todos los tiempos para aprender de los errores de los demás.) Corporaciones

Las corporaciones son una forma de organización comercial creada de acuerdo con la ley estatal. La propiedad legal de la corporación recae en sus accionistas, como lo demuestran las acciones. Generalmente, cada accionista tiene derecho a elegir una junta directiva (B de D) a cargo de la administración general de la corporación. La junta directiva elige a los funcionarios (el presidente, el secretario y el tesorero), que están autorizados para llevar a cabo los negocios cotidianos de la corporación. Muchos estados permiten que una sola persona actúe como único director y tenga todas las oficinas corporativas.
Existen varios tipos de corporaciones que se usan para proteger activos: empresas o corporaciones C, corporaciones S y compañías de responsabilidad limitada (LLC).El atractivo de las corporaciones como herramienta de protección de activos radica en la responsabilidad limitada otorgada a sus funcionarios, directores y accionistas (directores). Los principales corporativos no tienen responsabilidad personal por deudas corporativas, violaciones de contrato o daños personales a terceros causados ​​por la corporación, empleados o agentes. Si bien la empresa puede ser responsable o responsable, un acreedor se limita a buscar solo activos corporativos para satisfacer un reclamo: los activos de los principales corporativos no son susceptibles de reclamo o embargo por deudas corporativas. Esta protección de la responsabilidad personal distingue a la corporación de otras entidades, como asociaciones o fideicomisos.

Una excepción destacada a la responsabilidad limitada es que los principios corporativos se relacionan con los proveedores de servicios personales. La responsabilidad del servicio personal incluye el trabajo realizado por o en representación de otro por parte de médicos, abogados, contadores y profesionales financieros. Por ejemplo, un médico que forma una corporación y trabaja para ella como empleado puede ser responsable por los daños atribuibles al tratamiento de un paciente a pesar de que estaba trabajando para la corporación. (Para la lectura relacionada, vea

Cubra a su compañía con Seguro de Responsabilidad .) Además, la protección de responsabilidad ofrecida por una corporación estará disponible solo si la corporación se comporta como una entidad separada y distinta, aparte de los accionistas o funcionarios individuales. Si una corporación no tiene activos significativos, un acreedor puede intentar demostrar que la corporación no está actuando como una entidad comercial separada y distinta, sino que es el alter ego de sus funcionarios o accionistas. Esta estrategia se denomina penetración del velo corporativo, y si se prueba con éxito, permite al acreedor llegar más allá de la corporación a los activos de sus accionistas. (Para obtener más, lea

¿Debe incorporar su negocio? ) Corporaciones S

Una corporación S es similar a una corporación C, excepto que califica para una elección tributaria especial del IRS para que las ganancias corporativas a través del negocio y estar sujeto a impuestos solo a nivel de accionistas. Si bien la protección de responsabilidad otorgada a las corporaciones C también se aplica generalmente a las corporaciones S, existen calificaciones adicionales que la corporación S debe cumplir en cuanto al número y tipo de accionistas, cómo las ganancias y pérdidas pueden ser asignadas entre los accionistas y los tipos de acciones que el la empresa puede emitir a los inversores.
Corporaciones de responsabilidad limitada

Debido a las formalidades adicionales impuestas a las corporaciones S, ha evolucionado una entidad más nueva que ofrece protección de responsabilidad similar a los directores corporativos como una corporación C y el mismo tratamiento fiscal de "traspaso" de las corporaciones S. , pero sin las formalidades y restricciones asociadas con una LLC.
Asociación general

Una sociedad general es una asociación de dos o más personas que llevan a cabo una actividad comercial juntas. Este acuerdo puede ser escrito u oral. Como una herramienta de protección de activos, una asociación general es una de las disposiciones menos útiles porque cada socio es personalmente responsable de todas las deudas de la sociedad, incluidas las deudas contraídas por otros socios en nombre de la sociedad.Cualquier socio puede actuar en nombre de los otros socios con o sin su conocimiento y consentimiento.
Esta característica de responsabilidad ilimitada contrasta con la responsabilidad limitada de los propietarios de una corporación. El socio no solo es responsable de los contratos celebrados por otros socios, sino que también es responsable de la negligencia del otro socio. Además, cada socio es personalmente responsable por el monto total de cualquier obligación de asociación.
Sociedad limitada

Una sociedad limitada (LP) está autorizada por la ley estatal y está compuesta por uno o más socios generales y uno o más socios limitados. La misma persona puede ser tanto un socio general como un socio limitado, siempre que haya al menos dos personas o entidades jurídicas, como una corporación que sea socio de la sociedad. El socio general es responsable de la gestión de los asuntos de la sociedad y tiene responsabilidad personal ilimitada por todas las deudas y obligaciones de la sociedad.
Los socios limitados no tienen responsabilidad personal por las deudas y obligaciones de la sociedad más allá de sus contribuciones a la sociedad. Debido a esta protección, los socios limitados también tienen poco control sobre la gestión diaria de la asociación. Si un socio limitado asume un rol activo en la administración, ese socio puede perder su protección de responsabilidad limitada y ser tratado como un socio general. Este control restringido sobre el negocio de la sociedad disminuye el valor de las acciones de sociedad limitada.

Fideicomisos

Un fideicomiso es un acuerdo entre la persona que crea el fideicomiso (referido como el colono, el fideicomitente o el otorgante) y la persona responsable de administrar los activos del fideicomiso (el fideicomisario). El fideicomiso establece que el otorgante transferirá ciertos activos al fideicomisario, que retendrá y administrará los activos en fideicomiso en beneficio de otra persona, denominada beneficiario. Un fideicomiso creado durante la vida del otorgante (un fideicomiso entre vivos) también se denomina fideicomiso en vida, mientras que un fideicomiso creado a la muerte del otorgante a través de un testamento o fideicomiso activo se denomina fideicomiso testamentario.
Si bien los fideicomisos se han utilizado en muchas estrategias diferentes de protección de activos, existen dos tipos básicos de fideicomisos: revocables e irrevocables. Un fideicomiso revocable es aquel en que el otorgante se reserva el derecho de alterar el fideicomiso mediante enmienda, o de disolver una parte o la totalidad del fideicomiso revocando el fideicomiso. El otorgante no tiene tales derechos con un fideicomiso irrevocable. Es esta falta de control precisa lo que hace que la confianza irrevocable sea una poderosa herramienta de protección de activos. No puede ser demandado por activos que ya no posee ni controla. (Para obtener más información, consulte

Elija la confianza perfecta y Establecimiento de una confianza en vida revocable .) Selección del vehículo de protección de activos adecuado

Ahora que está familiarizado con las estructuras de protección de activos más comunes, consideremos qué vehículos funcionan mejor para proteger determinados tipos de activos.
Si posee una práctica profesional o un negocio, su riesgo de pérdida y responsabilidad por reclamos es particularmente alto, lo que hace que este tipo de negocio sea un activo peligroso.La incorporación de su negocio o práctica prolongada se ha considerado la mejor manera de aislar sus activos personales de responsabilidad e incautación resultante de reclamos contra su negocio. Sin embargo, la compañía de responsabilidad limitada está reemplazando rápidamente al negocio estándar o corporación C como la entidad de protección de activos preferida.

Si se aprueba en su estado, la LLC ofrece una alternativa más conveniente, flexible, eficiente y menos costosa a la corporación C a la vez que proporciona el mismo nivel de protección.

Debido a que las LLC son criaturas de leyes estatales individuales, los requisitos de presentación y las protecciones que ofrecen pueden diferir de un estado a otro. Pero en su mayor parte, la ley estatal básicamente separa a los propietarios de la LLC y sus activos personales de la responsabilidad que surge de las actividades de la LLC.
Sin embargo, en muchos estados, ciertos tipos de profesionales de negocios no pueden permitirse todas las protecciones que ofrece la LLC. Los profesionales, como médicos, abogados, dentistas y psiquiatras, por nombrar algunos, no pueden protegerse de la responsabilidad con una LLC o una corporación por reclamos que surjan directamente de sus acciones o inacciones.

Si la entidad comercial no puede protegerlo personalmente, considere proteger sus bienes personales en otras entidades, como una sociedad limitada familiar (FLP), un fideicomiso o una LLC. Entonces, incluso si lo demandan personalmente, al menos algunos de sus activos personales están protegidos dentro de una o una combinación de estas entidades, lo que desalienta a los acreedores a seguirlas.

Una nota final para la práctica profesional o los dueños de negocios: todavía vale la pena incorporarla a una corporación C o una LLC. Si bien estas entidades comerciales pueden no protegerlo de reclamos por negligencia profesional, lo protegerán de las obligaciones financieras de la corporación, a menos que usted personalmente garantice la deuda. También puede estar protegido de la mayoría de los demás reclamos de la empresa que no están directamente relacionados con sus acciones como profesional, como reclamos de empleados, proveedores, propietarios o inquilinos.

¿Debería participar alguna vez en una sociedad general?

La respuesta casi siempre es un "no" inequívoco. Como copartícipe, usted es responsable de todas las deudas de la sociedad y los actos de los socios independientemente de su participación o conocimiento. Ser parte de una sociedad general amplía en gran medida la exposición de sus activos personales a las reclamaciones derivadas de su relación comercial.
Si usted es parte de una asociación general, considere la posibilidad de proteger su propiedad personal como se describe anteriormente. Sin alguna protección, podría perder todo por su mera asociación con la asociación y otros socios.

Conclusión

Crear e implementar un plan integral de protección de activos involucra casi todos los aspectos de su negocio. El objetivo del plan es proteger los activos de su empresa en el marco de sus operaciones comerciales. Se permite y fomenta la protección de su negocio, utilizando conceptos y entidades honestos y legales cuando corresponda.Extender estos objetivos para engañar intencionalmente a otras empresas o individuos no es una planificación de protección de activos: es un fraude. Por lo tanto, considere los servicios de un profesional de protección de activos, como un abogado o asesor financiero, en el desarrollo de un plan de protección de activos que funcione mejor para usted.
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