En la oleada de decisiones que acompañan a un nuevo trabajo, es muy fácil pasar de largo a la selección de beneficiarios para varias cuentas financieras. Por un lado, en esta tarea necesitas pensar al menos brevemente sobre la muerte, tu propia muerte, ¿y quién quiere hacer eso? Entonces, si te molesta, no te detengas en esa parte. En cambio, piense en sus legados como regalos que está haciendo a las personas que desea recibirlos, y empiece a hacer negocios porque esto es importante para hacer lo correcto. De lo contrario, como verá, su legado puede convertirse en una pesadilla.

Inmediatamente, cuando configura su empresa 401 (k), se enfrenta a un formulario de beneficiario que le solicita que nombre tanto el beneficiario principal como el beneficiario contingente. (Fidelity muestra un ejemplo de dicha forma en su sitio web, al igual que Saturna Capital en saturna.com). Si exhala lo último con esa 401 (k) aún no designada, terminará en una corte de sucesiones, que no es lugar para deja a tu amante o familia afligida.

Designación y asignación de beneficiario

Debe nombrar a un beneficiario principal y al menos un beneficiario contingente al que sus activos pasarán si el beneficiario principal ya ha fallecido. Una vez que los activos pasan a ser propiedad del beneficiario primario, su beneficiario de respaldo pierde todos los reclamos.

Esto supone que el 100% de los activos van a su beneficiario principal. En su lugar, puede elegir nombrar varias primarias, asignándoles porcentajes de los activos. Por ejemplo, si su cónyuge ya está bien provisto, puede decidir asignarle solo el 50% de su 401 (k), y dividir el resto por igual entre sus dos hermanos como el 25% de los beneficiarios primarios.

Para cualquier cuenta regida por la Ley de Seguridad de Ingresos de Jubilación para Empleados (ERISA), la baja de su cónyuge por menos del 50% activará la necesidad de que se firme una renuncia conyugal. Lo que significa que su cónyuge debe ser informado. Lo que significa que, pensándolo bien, puede que no sea una idea tan dulce. Esta disposición es de interés del estado para que su viuda / viudo no quede indigente, mientras que todos sus activos van directamente a los niños, o algún entrenador de tenis guapo o bailarín go-go con curvas. También evita litigios derrochadores.

Los beneficiarios contingentes son los nombrados en caso de que los beneficiarios principales mueran antes que usted (o con usted, en el mismo accidente, tal vez). Una vez más, con los beneficiarios contingentes como con las primarias, puede asignar porcentajes. Puede designar al 100% para su cónyuge como su Plan A (primario), y luego en su asignación del Plan B (contingencia), dividir por igual entre sus hijos.

Planificación patrimonial para coordinar sus decisiones

Piense en estas decisiones como parte de su plan general de sucesiones.Si no tiene tal cosa, comience a trabajar en eso ahora. Tenga en cuenta que decir "todos mis activos se dividen en partes iguales" o algo así en su testamento no se ocupa automáticamente de todo. Por ejemplo, no anula las designaciones 401 (k) o beneficiario de seguro de vida y - una vez más - cualquier tipo de nombramiento conflictivo de sus herederos abre la puerta a un litigio que desperdicia dinero y puede crear un legado de mala voluntad en el familia.

Así que planifique la disposición de su patrimonio, pero no haga que su patrimonio sea el beneficiario de su 401 (k). Si lo hizo, ya sea a propósito o simplemente por no nombrar a un beneficiario, entonces sus fondos 401 (k) serán eliminados por un tribunal testamentario, lo que significa una gran cantidad de honorarios y costos judiciales, un desperdicio de dinero y también tiempo . Ir a una corte testamentaria puede retrasar por un año o más la distribución de los activos a sus herederos, que serían elegidos por las leyes de sucesión intestada. (Es posible que desee consultar Planificación patrimonial: 16 cosas que debe hacer antes de morir .)

¿Cuántos años tienen sus hijos?

Si tiene hijos que aún son menores de edad, no pueden heredar como beneficiarios directos; deberá proporcionar un tutor para supervisar el uso de los fondos o, de lo contrario, el tribunal le asignará uno. Si es posible, evite la participación de la corte sustituta. Establecer una confianza en su nombre con un fideicomisario de su elección a menudo es una solución. Si hace esto, con la ayuda de un abogado o un experto calificado similar, puede decir cuántos años tienen para ser parte de su herencia. Con el abogado, es posible que desee explorar el establecimiento de un fideicomiso testamentario que pueda nombrarse como beneficiario y conocer los fideicomisos revocables e irrevocables, mientras lo hace, ya que estas son buenas opciones para conocer con designaciones de seguro de vida también (consulte < Seguro de vida en planificación patrimonial) . Estas preocupaciones también se mantienen para otros fondos que podrían pasar a sus hijos: al igual que con 401 (k), los pagos del seguro de vida no pueden ir directamente a los niños pequeños; deben tener 18 años o más para recibir los fondos directamente. La Ley Uniforme de Transferencias a Menores (UTMA) rige en la mayoría de los estados (en Vermont solo en 2015, Carolina del Sur es la última en confiar en la antigua UGMA o Uniform Gifts to Menors Act). Un custodio a quien usted designe administrará los activos hasta que sus hijos tengan la edad suficiente para hacerse cargo.

Con IRA, hay suficiente complejidad tributaria de acuerdo con el tipo de cuenta y la situación de la vida de su (s) heredero (s) para una planificación profesional de impuestos o experiencia legal para ayudar a evitar impuestos innecesarios y permitir a los beneficiarios flexibilidad futura en cómo retiran los fondos. (Consulte también

Reglas sobre RMD para beneficiarios de IRA. ) Revise y actualice a medida que su vida se desarrolle

No se puede exagerar: revise las decisiones de sus beneficiarios cada vez que cambie su vida en un importante manera - el matrimonio, el divorcio, la muerte de un padre, el nacimiento de un hijo, la venta o adquisición de activos importantes. Y como práctica habitual, asegúrese de no dejar pasar más de un año o dos sin mirar de nuevo esos asuntos financieros.

Estos dos escenarios te ayudarán a recordar por qué.

Nightmare No. 1

: Es muy común que una persona trabaje en la misma compañía durante mucho tiempo para que la polvorienta documentación 401 (k) se siente en un cajón de archivos a salvo y en buen estado. de la fecha. Pero imagine el impacto para todos cuando la muerte de un ejecutivo felizmente casado, el orgulloso padre de varios hijos con su adorable segunda esposa, revela que la principal, 100% beneficiaria de su 401 (k), es su primera esposa. Si lo pensó, no logró hacer el cambio. La esposa número dos tendrá que demandar y esperar que los tribunales corrijan este error, pero sus posibilidades de obtener más del 50% son, en el mejor de los casos, pobres. No es exactamente una buena despedida.

Nightmare No. 2:

La mujer que parecía ser Superwoman y se toma todo con calma - haciendo malabarismos con éxito con tres niños, manejando su propio negocio, haciendo trabajo voluntario de alto perfil - muere accidentalmente y cuando se arreglan sus asuntos, sale a la luz que solo sus primeros dos hijos figuran como sus beneficiarios. Ese tercer bebé sorpresa, el "cambio de vida", ahora de 19 años, de alguna manera nunca llegó a la lista, a ninguna lista, ni siquiera a su voluntad. "Oops" realmente no lo cubre.

The Bottom Line

Presta suficiente atención para hacer esto bien. Más astuto que el recaudador de impuestos, por supuesto, pero no dejes que las personas que amas reciban pocos descuentos.