¿Puedo transferir un plan de participación en los beneficios a una cuenta SEP IRA sin sufrir ninguna multa fiscal y la liquidación de las posiciones actuales en esta cuenta?

¿Puedo transferir un plan de participación en los beneficios a una cuenta SEP IRA sin sufrir ninguna multa fiscal y la liquidación de las posiciones actuales en esta cuenta?
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Depende.

Si la transacción se procesa como una transferencia directa a SEP IRA, no se retendrán impuestos. Mediante una reinversión directa, los activos se pagan al custodio IRA de SEP (o fideicomisario o plan al que se transfieren los activos). Si la transacción se procesa como reinversión indirecta, lo que significa que los activos se distribuyen primero al participante, quien debe transferir los activos a la IRA SEP dentro de los 60 días, el administrador del plan de participación en los beneficios retendrá el 20% de cualquier porción de la distribución elegible para reinversión.

Consulte con el custodio de IRA de SEP para determinar sus requisitos de documentación (si corresponde) para procesar la transferencia directa. El administrador del plan de participación en los beneficios también puede tener documentación especial que el participante debe completar para iniciar cualquier distribución, incluidas las procesadas como transferencia directa a otro plan de jubilación. Además, algunos administradores del plan requieren que el custodio proporcione una carta de aceptación que verifique el tipo de cuenta a la que se acreditarán los activos.

Proporcione al custodio de IRA de SEP una copia de la declaración más reciente emitida para el plan de participación en las ganancias y solicite que identifiquen cualquier activo en la declaración que no se pueda retener en sus IRA. Si el custodio puede mantener todos los activos que se mantienen actualmente en el plan de participación en los beneficios, todos los activos se pueden transferir al IRA SEP tal como están. Si el custodio no puede mantener ninguno de los activos, estos no pueden transferirse a la IRA SEP, y el participante puede necesitar liquidar estos activos para proceder con la transferencia a la IRA SEP. Alternativamente, el participante puede buscar un custodio que sea capaz de mantener todos los activos.

Denise Appleby respondió esta pregunta
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