Puede ser elegible para convertir su IRA Tradicional a una IRA Roth, independientemente de si tiene ingreso ganado Sin embargo, si su ingreso bruto ajustado modificado (AGI) excede $ 100, 000, no es elegible para una conversión Roth. Si cumple con las siguientes condiciones, puede convertir sus activos en Roth IRA:
1. Su AGI modificado no es más de $ 100, 000.
2. Usted no es una persona casada que presenta una declaración por separado.
Para propósitos de Roth IRA, su AGI como se muestra en su declaración se modifica de la siguiente manera:
1. Reste cualquier ingreso resultante de la conversión de su IRA a su IRA Roth (ingreso de conversión).
2. Agregue las siguientes deducciones y exclusiones:
- Deducción tradicional de IRA
- Deducción de intereses de préstamos estudiantiles
- Deducción por matrícula y honorarios
- Exclusión por ingresos devengados por extranjeros
- Exclusión o deducción por vivienda extranjera
- Exclusión de bonos calificados interés mostrado en el Formulario 8815
- Exclusión de los gastos de adopción pagados por el empleador que se muestran en el Formulario 8839
Para determinar su AGI, consulte Formulario 1040 del IRS.
Para obtener más información, lea ¿Pasó o falló su conversión Roth IRA?
Denise Appleby
( Comunícate con Denise )
¿Cuáles son algunos ejemplos de los ingresos diferidos que se convierten en ingresos obtenidos?
Comprende ejemplos específicos cuando los ingresos diferidos de una empresa se convierten en ingresos obtenidos, y aprende los principios que hay detrás del reconocimiento de ingresos.
Mi cónyuge y yo ahora ganamos más que el límite de doble ingreso especificado por nuestras IRA. ¿Qué pasará con nuestras contribuciones anteriores?
Los montos que usted contribuyó mientras su ingreso bruto ajustado modificado (MAGI) estuvo dentro de los límites legales no se verán afectados por ningún aumento en su MAGI para los años futuros. Por ejemplo, suponga que contribuyó $ 4,000 para el año fiscal 2007 mientras su MAGI estaba por debajo de $ 166,000.
¿Mi cónyuge y yo podemos combinar nuestras cuentas IRA tradicionales?
No. Las IRA no se pueden mantener como cuentas conjuntas. Un indicador clave es la etiqueta: IRA significa cuenta de retiro individual. El "individuo" en la etiqueta sugiere que la cuenta debe mantenerse como una cuenta individual para fines de registro.