Si bien la planificación patrimonial a menudo se asocia con los ricos, en realidad, cualquiera que desee transferir activos a sus herederos necesita pensar en su plan patrimonial. Además, la planificación patrimonial tiene en cuenta la tutela de los hijos menores, el plan de sucesión para un negocio y una variedad de otros asuntos relacionados. Como cualquier aspecto de la planificación financiera, ya que el plan de sucesión debe revisarse y, si es necesario, actualizarse periódicamente. Un asesor financiero con experiencia y conocimiento debe incluir estos temas como parte de una revisión periódica de su situación. Aquí hay una lista de cosas que los asesores financieros y sus clientes deben considerar. (Para obtener más información, consulte: Principios básicos de planificación del patrimonio .)

¿Qué ha cambiado?

¿Su cliente se casó recientemente o tuvo un hijo? ¿Se divorció o sufrió la muerte de un cónyuge? ¿Tienen un negocio? Estas y una multitud de otras situaciones de la vida deberían impulsar la evaluación de un plan de sucesión, especialmente si algo ha cambiado o si ha pasado un tiempo desde que se examinó.

Errores de planificación del patrimonio común

• No se verifican las designaciones de beneficiarios en cuentas de jubilación, anualidades y pólizas de seguro de vida. Estos instrumentos se transmiten a través de las designaciones de los beneficiarios y reemplazan cualquier cosa especificada en un testamento o en otro lugar.
• Deje que los sobrevivientes busquen sus activos y cuentas en lugar de dejar la documentación escrita, incluida una lista de contraseñas y cuentas en línea, y dónde encontrar importantes documentos de planificación de sucesiones.
• Suponiendo que la planificación patrimonial sea un evento único. Es importante actualizar periódicamente un plan de patrimonio para proteger a su cliente y a su familia a medida que cambian las circunstancias de vida, los activos y las reglas.
• Establecer un fideicomiso y no volver a asignar activos al fideicomiso.

Nacimiento de un niño

El nacimiento o adopción de un niño debería, por lo menos, solicitar a los padres que establezcan un testamento con un tutor designado para cualquier menor. No suponga que el tribunal juzgará cualquier deseo o conversación verbal en caso de que fallezca. Escriba sus deseos por escrito sobre quién cuidaría de los niños en caso de fallecimiento de uno de los padres. Si la persona que se ocupa de su bienestar financiero es diferente, también tiene que detallarse. Lo último que quieres es una pelea familiar. (Para obtener más información, consulte: ¿Por qué debería redactar un testamento? )

Cambio en el estado civil

Casarse puede implicar muchas cosas, incluyendo el cambio de designaciones de beneficiarios en cuentas de jubilación y cualquier póliza de seguro de vida. Es posible que también deba volver a asignar elementos como la casa de su cliente para reflejar la propiedad conjunta. Del mismo modo, es posible que sea necesario actualizar los documentos de planificación patrimonial y de herencia para reflejar el deseo de transferir ciertos activos a un cónyuge en caso de fallecimiento de un compañero.

Divorciarse puede incluir deshacer algunas de las cosas relacionadas con la planificación sucesoria que hizo su cliente cuando se casaron y durante su vida conyugal. Es probable que desee cambiar las designaciones de beneficiarios en las cuentas de jubilación y pólizas de seguro de vida, tal vez a hijos u otro pariente. (Para obtener más información, consulte: Matrimonio, divorcio y la línea punteada. )

Cambios en el estado financiero

A lo largo de los años, la riqueza puede haber aumentado debido al éxito profesional, una herencia o inversiones que tienen funcionó bien Este aumento en la riqueza podría complicar la transferencia de activos a los herederos después de su muerte y justificaría la revisión de un plan de sucesión. (Para obtener más información, consulte: Planificación patrimonial avanzada: una introducción .)

Por otro lado, si la riqueza de su cliente ha disminuido significativamente por cualquier razón, es posible que desee simplificar las cosas en términos de su plan de sucesión .

Mudanza a otro estado

Si bien gran parte del enfoque en el impuesto al patrimonio se encuentra en el nivel federal, existe una amplia variación en los impuestos estatales a la muerte. Florida no tiene uno, pero Illinois sí. Si se muda a otro estado, es aconsejable consultar con un abogado que conozca la situación de su nuevo estado y, si es necesario, ajustar sus documentos de planificación patrimonial en consecuencia. (Para obtener más información, consulte: Planificación patrimonial: imposición patrimonial. )

Cambiar estado del beneficiario

Las cosas pueden haber cambiado en la vida de uno o más beneficiarios desde que estableció inicialmente un plan patrimonial. Tal vez la intención de su cliente era beneficiar a sus hermanos por igual, pero ahora uno se ha enriquecido independientemente y prefieren dejar sus activos a los demás que tienen una mayor necesidad. (Para obtener más información, consulte: Una planificación patrimonial debe: actualizar a sus beneficiarios. )

Otro escenario podría ser que uno de los hijos de su cliente se haya convertido en derrochador y no se sienta cómodo dándoles una gran suma total . Es posible que tenga que hacer otros arreglos para beneficiarlos y, al mismo tiempo, salvarlos de sus propios malos hábitos.

Además, un beneficiario podría haber fallecido desde entonces.

Comprar o vender un negocio

Si su cliente ha comenzado o está comprando un negocio, tome medidas para transferir el valor de este negocio a sus herederos. Un vehículo podría ser un acuerdo de compra / venta, que está financiado por una póliza de seguro. Este acuerdo esencialmente proporcionará valor a sus herederos en caso de fallecimiento o discapacidad y no le supondrá una carga al resto de los socios en el negocio al tener que tratar con herederos que no están involucrados con la entidad. Hay una serie de variaciones de este tipo de acuerdo cuando corresponda. (Para obtener más información, consulte: Prepárese para vender su empresa y Consideraciones para propietarios de pequeñas empresas - Acuerdos de compraventa e impuestos .)

Si su cliente ha vendido una empresa, la los ingresos de la venta podrían haberlos conducido a un nuevo nivel de riqueza que podría requerir una revisión completa de su plan de sucesión. (Para obtener más información, consulte: Cómo crear un plan de sucesión de negocios .)

The Bottom Line

Muchos de nosotros tenemos deseos específicos en términos de dejar nuestra riqueza y posesiones a nuestros herederos. Un plan de herencia es el vehículo por el cual se hace esto. Las técnicas específicas varían ampliamente según nuestras circunstancias. La planificación patrimonial no es una propuesta de "set-it-and-forget-it". A medida que cambian las situaciones, es posible que deba volver a visitar el plan de sucesión de su cliente para asegurarse de que todavía satisfaga sus necesidades. Un buen asesor financiero les pedirá a sus clientes que lo hagan periódicamente como parte de las revisiones de planificación financiera. (Para obtener más información, consulte: Planificación del patrimonio: 16 cosas que debe hacer antes de morir. )