Si bien es probable que haya escuchado mucho sobre los beneficios de la planificación de la jubilación de una cuenta Roth IRA, es posible que no esté familiarizado con el concepto de planificación patrimonial de Roth IRA. Según el Employee Benefit Research Institute (EBRI), casi el 30% de todos los estadounidenses tienen una Roth IRA, y los saldos Roth IRA crecieron en más del 50% entre 2010 y 2013. En 2013, los inversores hicieron $ 6 mil millones de contribuciones a Roth IRAs a diferencia de solo $ 4. 61 mil millones de depósitos a IRA tradicionales.

No es sorprendente que las IRA Roth hayan tenido una gran popularidad en los últimos años. Un complemento valioso para cualquier cartera de jubilación, una Roth IRA acumula ganancias con impuestos diferidos. Sin embargo, estas ganancias son libres de impuestos si cumple con ciertos requisitos. Para colmo, a diferencia de la IRA tradicional (que corta las contribuciones a la edad de 70½), Roth IRA permite contribuciones continuas sin límite de edad.

Además de todos estos beneficios, hay otra ventaja menos conocida de Roth IRA: también funciona como una herramienta de planificación de patrimonio increíblemente efectiva.

Roth IRA Estate Planning 101

A estas alturas, probablemente sepa que la planificación patrimonial es el proceso de administrar sus activos para que cuando muera, sus beneficiarios reciban la mejor herencia posible y se enfrenten a los impuestos patrimoniales mínimos. (Para más información, lea 6 Estate Planning must-Haves. )

¿Cómo se aprovecha su Roth IRA como herramienta de planificación de sucesión? Es tan fácil como 1-2-3:

1. Usted acumula dólares libres de impuestos a lo largo de su vida.

Una de las grandes ventajas de Roth IRA es que no hay requisitos mínimos de retiro a ninguna edad. Con una IRA tradicional, se ve obligado a tomar distribuciones mínimas anuales requeridas (RMD) tan pronto como haya cumplido 70½. Debido a que obtuvo una deducción de impuestos cuando depositó los fondos, tiene que pagar impuestos sobre los retiros necesarios como ingreso ordinario.

Pero las contribuciones Roth IRA se realizan con dólares después de impuestos. A Roth no solo le permite dejar su cuenta intacta para que pueda crecer libre de impuestos, pero los retiros que realice son libres de impuestos. Además, puede contribuir con una cuenta IRA Roth siempre que tenga ingresos de empleo. Esto significa que puede continuar acumulando dólares libres de impuestos para su patrimonio y pasarlo a sus herederos después de su muerte. (Consulte también Cómo funciona una IRA Roth después de la jubilación .)

2. Usted nombra a sus beneficiarios.

Cuando configura su cuenta Roth IRA, tiene la oportunidad de nombrar uno o más beneficiarios. Si no nombra un beneficiario, generalmente los activos de Roth IRA irán a su patrimonio o a su cónyuge, dependiendo de las reglas de su corretaje de inversiones. Sin embargo, sus herederos no disfrutarán de los mismos beneficios fiscales que tendrían si los nombra como beneficiarios.Además, puede ser tan específico como desee cuando nombre a los beneficiarios de su Roth IRA. Incluso puede establecer porcentajes o cantidades fijas para cada heredero.

3. Sus herederos toman retiros después de su muerte.

Después de su muerte, sus beneficiarios nombrados deberán tomar retiros mínimos obligatorios de su Roth IRA cada año. Siempre que su cuenta Roth haya estado abierta por más de cinco años, estos retiros serán absolutamente libres de impuestos para sus beneficiarios. Aún mejor, si sus herederos solo toman los retiros mínimos y dejan intacto el resto del saldo de la cuenta, la cuenta seguirá creciendo libre de impuestos. Esto significa que sus beneficiarios podrían continuar retirándose sin impuestos durante muchos años, a veces incluso por el resto de sus vidas. Para el fondo, lea 4 errores que los clientes hacen con sus Roth IRA y su estado .

The Bottom Line

No hay duda de que las IRA de Roth ofrecen importantes beneficios de planificación de la jubilación, incluidas algunas ventajas impositivas significativas. Además, estas cuentas pueden proporcionar una poderosa herramienta de planificación patrimonial. Si juega bien sus cartas con su Roth IRA, podría dejar una gran suma de dinero a sus herederos que podría proporcionarles una fuente de ingresos libres de impuestos de por vida.