Incluso si está obteniendo ingresos sustanciales de otras fuentes, el Seguro Social puede ayudarlo a llenar sus ahorros y, si se invierte, aumentar los activos que le deja a sus herederos. Pero maximizar su beneficio requiere una planificación cuidadosa, especialmente si se encuentra en uno de los niveles de impuestos más altos. Aquí hay algunas cosas a considerar si está considerando retirarse pronto.

¿Cuál es el éxito?

En general, los jubilados que dependen únicamente de los beneficios de la Seguridad Social no tienen que pagar mucho, si acaso, al Tío Sam. Sin embargo, para los destinatarios más acomodados, el impacto fiscal puede ser sustancial. Para determinar su obligación tributaria, el IRS usa su "ingreso combinado". "Para calcular el suyo, tendrá que agregar su ingreso bruto ajustado (AGI) junto con su interés no sujeto a impuestos y la mitad de sus beneficios del Seguro Social.

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Ingresos brutos ajustados
+ intereses no gravables
más la mitad de los beneficios de la Seguridad Social
= Ingresos combinados

Todo lo que se necesita es ganar $ 25,000 al año con esta métrica - o $ 32,000 para contribuyentes conjuntos - adeudan impuesto a la renta a la mitad del beneficio. Salta al 85% del beneficio para contribuyentes individuales que ganan $ 34,000 o más y los contribuyentes conjuntos aportan al menos $ 44,000.

Figura 1. Dependiendo de los ingresos combinados, hasta el 85% de la Seguridad Social los beneficios están sujetos a impuestos a nivel federal según las reglas para 2017.

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Fuente: Administración de la Seguridad Social, 2017

Hay un poderoso incentivo, entonces, para permanecer en el grupo de ingresos más bajo posible. Para las personas mayores más acomodadas, eso probablemente no sea posible. Aún así, si está cerca de uno de los dos umbrales, tiene algunas opciones.

Un enfoque es simplemente trabajar un poco menos. Aferrarse a ese trabajo a tiempo parcial o a un trabajo de consultoría podría no tener tanto sentido si significa que el gobierno está recibiendo una parte más grande de su cheque del Seguro Social.

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Otra estrategia es administrar sus ingresos de inversión para agacharse en un nivel de ingresos más bajos. Este es un excelente ejemplo de por qué ayuda tener dos cubos diferentes para dibujar, uno imponible y el otro exento de impuestos. Los retiros calificados de una cuenta Roth, por ejemplo, no cuentan como ingresos para fines impositivos (aunque pagó el impuesto a la renta sobre las contribuciones iniciales). Por lo tanto, si puede obtener fondos de una de estas cuentas, no tiene que preocuparse por ninguna repercusión fiscal adversa con respecto a sus ingresos del Seguro Social.

"Uno de los objetivos que establezco para los clientes con alto patrimonio neto cuando se acumulan para la jubilación es tener una cantidad igual de dinero de jubilación en cuentas después de impuestos o libres de impuestos (Roths) y dinero sujeto a impuestos en planes elegibles. Tener ambos permite un mejor control de impuestos durante los años de jubilación ", dice Wes Shannon, CFP®, fundador de SJK Financial Planning, LLC, en Hurst, Texas.

Aquellos que no han comenzado a cobrar los beneficios aún podrían considerar convertir parte de sus IRA con impuestos diferidos en una cuenta Roth. Tendrá que pagar impuestos sobre la cantidad que convierta, creando un poco de dolor a corto plazo. La ventaja, sin embargo, es que tendrá menos ingresos imponibles durante sus últimos años y quizás conserve más beneficios.

"Si un inversor tiene una cuenta IRA tradicional, podría hacer una conversión Roth IRA para evitar que se graven los ingresos de la Seguridad Social", dice Rebecca Dawson, asesora financiera en Los Ángeles, California. "Roth IRA las distribuciones no se consideran ingresos provisionales, y en ocasiones las distribuciones o RMD de una cuenta IRA tradicional, que se consideran ingresos provisionales, podrían potencialmente aumentar el umbral de ingresos provisionales, lo que podría ocasionar que la Seguridad Social se gravara. "

Cuándo recolectar

Elegir si recibir el Seguro Social temprano en lugar de esperar puede ser una decisión consecuente para cualquier persona. (Para obtener más información, consulte Presentación anticipada de la seguridad social: cuando tenga sentido .) Para las personas de alto patrimonio neto, hay algunos factores únicos a considerar.

Uno es el impacto fiscal. Algunos expertos sugieren que las personas mayores adineradas esperan hasta los 70 años para comenzar a recibir pagos. Esto les da la oportunidad de reducir el saldo en sus cuentas con impuestos diferidos. Luego, cuando alcanzan los 70½ años, pueden tomar distribuciones mínimas mínimas requeridas (RMD). Y eso los ayuda a mantenerse en un nivel impositivo más bajo.

Y hay otros beneficios: esperar para comenzar a cobrar su cheque mensual del Seguro Social significa que se volverá más y más grande. Desde su plena edad de jubilación hasta los 70 años, los beneficios aumentan aproximadamente un 8% por cada año que demora.

Desde el punto de vista actuarial, hay otra razón para esperar un mayor beneficio de "base". La fecha en que comience a cobrar los pagos no debería tener efecto si usted tiene una vida promedio de 78 años. Pero los estadounidenses adinerados tienden a llegar a edades mucho más tardías, lo que proporciona una buena excusa para esperar un cheque más grande. Un informe de 2016 de la Institución Brookings encontró que, en promedio, el 10% de los hombres que más ganan dinero viven hasta los 88 años. El nivel más alto de las mujeres llega a 90½. Por lo tanto, salvo cualquier enfermedad importante, sin duda hay un argumento para retrasar.

"Para jubilados adinerados, el Seguro Social se parece más al seguro de longevidad que a un reemplazo de sueldo. Al diferir hasta los 70 años los jubilados pueden obtener un flujo de ingresos ajustado a la inflación más alto que les durará toda la vida. Estadísticamente, un mayor valor neto se traduce en una mayor longevidad y un mayor beneficio de la Seguridad Social puede ayudar a compensar el riesgo de quedarse sin activos más adelante en la vida ", dice Eric Dostal, JD, CFP®, asesor de Sontag Advisory, LLC, Nueva York, NY

Consideraciones para parejas casadas

Para las parejas casadas, la diferencia entre los beneficios mensuales de cada cónyuge también debería ser un factor importante. Cuando los ingresos han sido más o menos comparables, los expertos dicen que los que tienen menores ingresos pueden reclamar anticipadamente (o con la jubilación completa) edad) mientras que el cónyuge mejor pagado espera hasta los 70 años.De esta forma, si el asalariado que es más alto muere primero, el cónyuge sobreviviente puede cobrar un beneficio equivalente al 100% del beneficio mayor del trabajador fallecido. (La viuda (er) puede recibir beneficios reducidos basados ​​en el registro del cónyuge a partir de los 60 - 50 años de edad si está discapacitado, dependiendo de cuándo ocurrió la discapacidad. Para obtener los beneficios completos de sobreviviente, la viuda (er) debe estar en su totalidad edad de jubilación).
Cuando un cónyuge tiene un beneficio más del doble que el de su pareja, la lógica cambia: el individuo que ha traído más ingresos debería considerar esperar hasta que su cónyuge alcance la plena edad de jubilación (para aquellos nacido entre 1943 y 1954, eso es 66). En este escenario, el que gana más bajo probablemente obtendrá un beneficio conyugal desde el principio, y dejará de aumentar en ese punto.
Otros factores también juegan un rol, incluyendo las edades respectivas de cada cónyuge, por lo que ciertamente ayuda hablar sobre sus opciones con un asesor financiero que conoce bien los matices de la Seguridad Social. ¿Cómo funciona mi beneficio de Seguro Social conyugal? tiene más detalles.

The Bottom Line

Para los estadounidenses acomodados, maximizar su beneficio neto de la Seguridad Social requiere un enfoque estratégico. Un asesor financiero competente puede ayudarlo a llevar a casa la mayor cantidad posible de su cheque mensual.